《合規(guī)風險管理與監(jiān)督檢查》

合規(guī)風險管理與監(jiān)督檢查培訓對象：合規(guī)部門人員、風險管理部人員、法律管理部人員、審計人員

培訓時間：二天

目錄

一、合規(guī)管理部的工作職責和任務（如果合規(guī)部人參加就講，沒有就不講） 

（一）監(jiān)管規(guī)定—合規(guī)工作的主要內容和職責

（二）合規(guī)部門架構設置研究 

（三） 同行合規(guī)部門的主要工作職能介紹

（四）合規(guī)管理在全面風險管理中的角色 

二、當前合規(guī)管理的重點和方法 

（一）合規(guī)管理---審慎性原則-定性管理 

（二）合規(guī)管理---MPA管理—定量管理 

（三）授權合規(guī)管理 

（四）授信合規(guī)管理 

（五）資本、股權、和流動性合規(guī)管理

（六）抵質押物風險合規(guī)管理

（七）信息系統(tǒng)和客戶信息安全合規(guī)管理 

（八）網點案件防控合規(guī)管理 

（九）存貸款定價合規(guī)管理 

（十）資管業(yè)務、同業(yè)業(yè)務經營的合規(guī)管理  

（十一）外包業(yè)務合規(guī)管理 

三、合規(guī)內控評價 

四、合規(guī)管理與績效考核

一、合規(guī)管理部的工作職責和任務

商業(yè)銀行風險防范是由高管層領導和負責，各職能部門參加，各司其職的組織體系。由于各家商業(yè)銀行的資產規(guī)模、業(yè)務發(fā)展、風險控制的要求不同，其擔當合規(guī)管理任務的架構也不同。有的設立合規(guī)部門，負責全行的合規(guī)管理工作；有的設立法律部門，負責全行的合規(guī)管理工作；有的設立風險管理部門，負責全行的合規(guī)管理工作；有的設立審計部門，負責全行的合規(guī)管理工作。哪一個部門擔當合規(guī)管理工作比較合適，他們之間存在什么關系，工作中各自的側重點是什么？不能一概而論。符合本行風險管理實際的就是最好的風險管理架構。但是不管哪個部門負責合規(guī)工作，其合規(guī)管理的本質是一樣的。在此，我們以監(jiān)管規(guī)定為藍本，探討合規(guī)管理的定位、職能、目標和方法。了解和借鑒同行合規(guī)管理的機構設置、職責分工。

（一）監(jiān)管規(guī)定—合規(guī)工作的主要內容和職責

案例：  "商業(yè)銀行合規(guī)管理--銀監(jiān)會.docx" 商業(yè)銀行合規(guī)管理  "商業(yè)銀行合規(guī)管理--銀監(jiān)會.docx" --  "商業(yè)銀行合規(guī)管理--銀監(jiān)會.docx" 銀監(jiān)會  "商業(yè)銀行合規(guī)管理--銀監(jiān)會.docx" .  "商業(yè)銀行合規(guī)管理--銀監(jiān)會.docx" docx 

第4條，第14條，第三章，第22條， 

（二）合規(guī)部門架構設置研究： 

合規(guī)管理部門架構設置問題？ 

合規(guī)部門與法律部門？  

合規(guī)部門與風險管理部門？ 

合規(guī)部門與審計部門： 

以履行的職能為基礎？ 

（三） 同行合規(guī)部門的主要工作職能介紹

案例 ：  "同行法律合規(guī)部工作職能介紹.docx" 同行法律合規(guī)部工作職能介紹  "同行法律合規(guī)部工作職能介紹.docx" .  "同行法律合規(guī)部工作職能介紹.docx" docx 

（四）合規(guī)管理在全面風險管理中的角色 

1、什么是全面風險管理？ 

  "三大支柱、三大風險圖.doc" 三大支柱、三大風險圖  "三大支柱、三大風險圖.doc" .doc 

  "銀監(jiān)會-全面風險管理指引.docx" 銀監(jiān)會  "銀監(jiān)會-全面風險管理指引.docx" -  "銀監(jiān)會-全面風險管理指引.docx" 全面風險管理指引  "銀監(jiān)會-全面風險管理指引.docx" .  "銀監(jiān)會-全面風險管理指引.docx" docx   

  "三大風險.doc" 三大風險  "三大風險.doc" .doc 

2、與其他部門的工作關系 

（1）在全面風險管理中的角色 

 "銀監(jiān)會-全面風險管理指引.docx" 銀監(jiān)會  "銀監(jiān)會-全面風險管理指引.docx" -  "銀監(jiān)會-全面風險管理指引.docx" 全面風險管理指引  "銀監(jiān)會-全面風險管理指引.docx" .  "銀監(jiān)會-全面風險管理指引.docx" docx 

第16、第17、第28條 

（2）案防：即三道防線中的角色？ 

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第7條，第11條， 

（3）在資管業(yè)務、同業(yè)業(yè)務中的角色？ 

（4）合規(guī)評價： 

案例：  "商業(yè)銀行內部控制評價辦法.docx" 商業(yè)銀行內部控制評價辦法  "商業(yè)銀行內部控制評價辦法.docx" .  "商業(yè)銀行內部控制評價辦法.docx" docx 

案例：   "商業(yè)銀行內控指引解讀.doc" 商業(yè)銀行內控指引解讀  "商業(yè)銀行內控指引解讀.doc" .doc 

第10條 

（5）在流動性、資本管理等中的角色？ 

（6）授權、授信的合規(guī)管理 

（7）制度建設的合規(guī)管理 

監(jiān)管規(guī)則解讀、規(guī)章制度合規(guī)性審核、 

（8）銀行案情報告合規(guī)管理 

重大案情報告制度 （報送內容、報送時間） 

員工失聯、拘留、非正常死亡 

客戶賬戶資金被盜或出現異常 

各類舉報信 

媒體負面消息 

借款企業(yè)法人或財務人員失聯，拘留、非正常死亡 

員工參與賭博、非法集資、倒賣外匯、洗錢等 

（9）重大突發(fā)事件合規(guī)管理 

突發(fā)事件報告制度  報告內容、報告事件 

核心系統(tǒng)故障 

支付系統(tǒng)中斷，無法清算 

金融擠兌事件 

聚眾到銀監(jiān)會、銀行上訪、請愿、鬧事 

運鈔車被搶或出現其他非整點異常情況 

銀行管理者、員工被脅迫、綁架 

盜竊、出賣、泄露涉密資料 

其他 

（10）法律和業(yè)務流程的合規(guī)管理 

法律的解答 

合同的規(guī)范化 

反洗錢 

創(chuàng)新業(yè)務的合規(guī)管理 

外包業(yè)務合規(guī)管理 

3、合規(guī)管理工作的特點：

（1）高一層

（2）全局性

（3）方向性

（4）突出重點

（5）助手和參謀

（6）監(jiān)督與檢查上抓大放小 

4、 合規(guī)工作人員的能力要求： 

政策性、全局性、知識性、溝通和協調性 

二、當前合規(guī)管理的重點和方法 

合規(guī)管理的內容表現在各個管理層面、各業(yè)務條線，各業(yè)務品種。要研究的內容很多，但總體上可以劃分為所謂“綱”和“目”的合規(guī)管理內容。全局性，全行性的風險合規(guī)管理是“綱”，各業(yè)務條線的風險合規(guī)管理是“目”。本次選擇11項全行性、全局性的合規(guī)管理內容進行研究。以便各合規(guī)管理部門把握好當前監(jiān)管的方向、監(jiān)管的政策、監(jiān)管風險重點。

（一）合規(guī)管理---審慎性原則-定性管理 

1、 什么是審慎原則？ 

 "銀監(jiān)會-銀行業(yè)監(jiān)督管理法--審慎原則.docx" 銀監(jiān)會  "銀監(jiān)會-銀行業(yè)監(jiān)督管理法--審慎原則.docx" -  "銀監(jiān)會-銀行業(yè)監(jiān)督管理法--審慎原則.docx" 銀行業(yè)監(jiān)督管理法  "銀監(jiān)會-銀行業(yè)監(jiān)督管理法--審慎原則.docx" --  "銀監(jiān)會-銀行業(yè)監(jiān)督管理法--審慎原則.docx" 審慎原則  "銀監(jiān)會-銀行業(yè)監(jiān)督管理法--審慎原則.docx" .  "銀監(jiān)會-銀行業(yè)監(jiān)督管理法--審慎原則.docx" docx 

審慎與流動性、資本、信用風險、市場風險、操作風險等的關系？ 

2、從資產負債表分析、發(fā)現經營活動中可能存在的非審慎行為 

 "案例：審慎性分析%20---資產負債表分析.doc" 案例：審慎性分析   "案例：審慎性分析%20---資產負債表分析.doc" ---  "案例：審慎性分析%20---資產負債表分析.doc" 資產負債表分析  "案例：審慎性分析%20---資產負債表分析.doc" .doc  

3、從監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查對問題的定性分析經營活動中可能存在的非審慎行為 

案例：  "2016年銀監(jiān)會行政處罰信息分析.doc" 2016  "2016年銀監(jiān)會行政處罰信息分析.doc" 年銀監(jiān)會行政處罰信息分析  "2016年銀監(jiān)會行政處罰信息分析.doc" .doc 

案例：  "交通銀行今年年內四次違規(guī).docx" 交通銀行今年年內四次違規(guī)  "交通銀行今年年內四次違規(guī).docx" .  "交通銀行今年年內四次違規(guī).docx" docx 

案例：  "同業(yè)業(yè)務處罰.docx" 同業(yè)業(yè)務處罰  "同業(yè)業(yè)務處罰.docx" .  "同業(yè)業(yè)務處罰.docx" docx  

4、如何理解和把握當前監(jiān)管的各種套利行為 

 "銀監(jiān)會：四套利-廣東.docx" 銀監(jiān)會：四套利  "銀監(jiān)會：四套利-廣東.docx" -  "銀監(jiān)會：四套利-廣東.docx" 廣東  "銀監(jiān)會：四套利-廣東.docx" .  "銀監(jiān)會：四套利-廣東.docx" docx 

5、學習和研究、把握好“審慎原則” 的意義和作用 

合規(guī)部門要未雨綢繆，整理、列舉違反審慎原則的經營行為，供管理層和經營者參考，進行合規(guī)指導

(二) 合規(guī)管理---MPA管理—定量管理 

 2017年中央金融工作會議提出了金融風險防范的兩大主要措施，一是銀監(jiān)會的“審慎原則”管理；二是人民銀行的“MPA管理”，兩大管理方式對銀行以后的經營活動、資產規(guī)模、業(yè)務發(fā)展、風險控制都有著重大的影響，因此如何掌握和運用好兩大監(jiān)管措施是合規(guī)管理部門的當務之急。 

1、什么是MPA

 "MPA--人行--2.docx" MPA--  "MPA--人行--2.docx" 人行  "MPA--人行--2.docx" --2.docx 

央行宣布：從2018年一季度起，銀行資產規(guī)模5000億以上的同業(yè)存單將納入MPA同業(yè)負債占比進行考核。同業(yè)負債不能超過總負債的三分之一。 

自2017年9月1日起，將同業(yè)存單的期限明確為不超過1年，取消2年和3年期同業(yè)存單， 

在央行實施的MPA考核七大方面指標中（各100分），第二項資產負債情況（100分）包括同業(yè)負債占比考核（25分）。如果同業(yè)負債占總負債比例超過1/3，則此項得零分，不超過25%則得滿分25分。 

同業(yè)存單的好處 

有利于彌補負債量的不足，負債的穩(wěn)定 

有利于流動性的調節(jié) 

有利于資產項目的優(yōu)化，資產負債的合理配比 

有利于鎖定利差收益 

有利于降低負債資金成本 

有利于降低信貸資金管理成本 

2、當前特別要規(guī)范MPA管理的組織體系和強化各部門的履職

（1）主辦部門：財務部門、授信部門、會計部門等等的履職情況

（2）各部門各自的工作規(guī)劃和執(zhí)行

（3) 信息來源、信息報送渠道、信息真實性、合法性

（4）MPA管理策略研究？ 

資產配置組合 

表內資產、表外資產結構配置組合 

各業(yè)務考核點指標的研究 

如何在符合占負債三分之一內，發(fā)行一年期內的監(jiān)管規(guī)定基礎上，多發(fā)行同業(yè)存單？ 

（5）MPA信息報告和運用（6）本行MPA結果 

3、評估各職能部門在MPA管理中各自做了哪些工作？

（三）授權合規(guī)管理

  完善授權管理是控制操作風險，和強化人的行為管理的重要措施。授權管理表現在業(yè)務操作的方方面面，研究和完善授權的合規(guī)管理是合規(guī)工作的重要內容。

1、授權監(jiān)管規(guī)定 

案例：  "商業(yè)銀行內控指引解讀.doc" 商業(yè)銀行內控指引解讀  "商業(yè)銀行內控指引解讀.doc" .doc 

第21條 

2、授權的內容和形式 

案例：  "授權管理.doc" 授權管理  "授權管理.doc" .doc 

案例：  "授權書-XX分行（20130625）.doc" 授權書  "授權書-XX分行（20130625）.doc" -XX  "授權書-XX分行（20130625）.doc" 分行（  "授權書-XX分行（20130625）.doc" 20130625  "授權書-XX分行（20130625）.doc" ）.doc

3、授權和轉授權的缺陷： 

（1）燈下黑： 總行經營部門、特別是投行部、金融市場部、國際部、私人銀行部等的業(yè)務授權空白點 

（2）總行經營部門、特別是同業(yè)業(yè)務經營部門另時起義的授權、即因業(yè)務另時需要而授權， 

（3）支行、網點的代銷業(yè)務

（4）被授權人調動與新領導到崗期間授權的空白

（5）被授權人的審批經營金額的權限等不具體

（6） 授權書的后續(xù)管理不到位，口頭請示等無法定依據 

（7）化整為零規(guī)避授權等違規(guī)經營行為的監(jiān)督管理

4、授權業(yè)務的合規(guī)檢查和完善 

案例：信貸承諾證明 

貸款意向書 

賬戶證明 

資金證明 

擔保 

？？？ 

案例：  "越權重組.doc" 越權重組  "越權重組.doc" .doc 

合同簽訂，行政公章使用？ 

2、落實授權管理的合規(guī)性、完整性

授權制度

授權流程

授權對象

（四）授信合規(guī)管理

授信管理的目標是最大限度控制交易對手信用風險。把可能產生的信用風險損失降到最低。隨著同業(yè)資產在總資產中比例增加，同業(yè)資產的信用風險越來越突出，因此交易對手的信用風險即包括實體經濟的企業(yè)，也包括銀行和非銀行金融機構。從兩個方面來強化授信的合規(guī)管理，從源頭上防止信用風險是監(jiān)管的要求，是合規(guī)管理需要研究的問題。 

1、同業(yè)授信合規(guī)管理 

（1）制度？ 

案例：  "銀監(jiān)%20%20%20同業(yè)客戶同一授信質量.docx" 銀監(jiān)   同業(yè)客戶同一授信質量  "銀監(jiān)%20%20%20同業(yè)客戶同一授信質量.docx" .  "銀監(jiān)%20%20%20同業(yè)客戶同一授信質量.docx" docx  

（2）同業(yè)授信的要點

交易對手的授信

交易內容和品種的授信

交易額度的授信

交易員權限的管理

資金清算的授權

（3）關注點： 

同業(yè)授信的完整性：如何將不同部門、多部門經營的同業(yè)業(yè)務納入同業(yè)授信管理

不能先經營、后授信

不能由部門授信、部門執(zhí)行

強化同業(yè)授信的制度的執(zhí)行、監(jiān)督檢查

2、企業(yè)授信及授信合規(guī)管理的要點

（1） 授信全流程合規(guī)管理 

案例：  "授信流程圖.doc" 授信流程圖  "授信流程圖.doc" .doc 

（2）如何揭示統(tǒng)一授信中管理缺陷。 

案例：  "file:///C:\\Users\\yhl31\\Desktop\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\綜合授信管理問題.doc" 綜合授信管理問題  "file:///C:\\Users\\yhl31\\Desktop\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\綜合授信管理問題.doc" .doc  

案例：  "file:///C:\\Users\\yhl31\\Desktop\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\案例；綜合授信超授信分析.docx" 綜合授信超授信分析  "file:///C:\\Users\\yhl31\\Desktop\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\案例；綜合授信超授信分析.docx" .docx 

案例：  "file:///C:\\Users\\yhl31\\Desktop\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\關聯企業(yè)關系識別方法.doc" 關聯企業(yè)關系識別方法  "file:///C:\\Users\\yhl31\\Desktop\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\關聯企業(yè)關系識別方法.doc" .doc 

（3）授信合規(guī)管理的重點 

關注流程和規(guī)則： 

案例：  "貸審會會議不正常.doc" 貸審會會議不正常  "貸審會會議不正常.doc" .doc 

案例：  "XX分行信貸業(yè)務可疑情況.doc" XX  "XX分行信貸業(yè)務可疑情況.doc" 分行信貸業(yè)務可疑情況  "XX分行信貸業(yè)務可疑情況.doc" .doc  

案例：貸審會記錄檔案缺失 

會議記錄：原始記錄與電子檔案問題

一把手批準的業(yè)務不簽字

資產評估公司與擔保公司資質的確定？

 "案例：資產評估風險問題.doc" 案例：資產評估風險問題  "案例：資產評估風險問題.doc" .doc 

點貸？ 

省聯社的授信問題：  "貸款：理事長操縱貸款.docx" 貸款：理事長操縱貸款  "貸款：理事長操縱貸款.docx" .  "貸款：理事長操縱貸款.docx" docx 

（4）建立快速反應合規(guī)監(jiān)督機制 

案例：  "file:///C:\\Users\\yhl31\\Desktop\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\風險檢查快速反映機制.doc"  風險檢查快速反映機制  "file:///C:\\Users\\yhl31\\Desktop\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\風險檢查快速反映機制.doc" .doc 

3、規(guī)范和評估經營杠桿風險

（1）規(guī)范授信業(yè)務中的企業(yè)杠桿風險監(jiān)控的組織體系、監(jiān)控內容、頻率等

查多頭貸款，高杠桿企業(yè)？（小人戴大帽子） 

查多頭貸款家屬式企業(yè)？ 

查企業(yè)多頭投資？ 

查集團貸款和關聯企業(yè)貸款？ 

合規(guī)部門主要是從制度上規(guī)范和落實職能部門對這些企業(yè)是否有監(jiān)控的措施？監(jiān)控報告？

如：專人監(jiān)控、監(jiān)控的方法和措施等

（2）規(guī)范銀行本身的經營杠桿風險和控制措施

 "杠桿率管理辦法-銀監(jiān)會令.doc" 杠桿率管理辦法  "杠桿率管理辦法-銀監(jiān)會令.doc" -  "杠桿率管理辦法-銀監(jiān)會令.doc" 銀監(jiān)會令  "杠桿率管理辦法-銀監(jiān)會令.doc" .doc 

規(guī)范本行杠桿監(jiān)控的管理體系？

（五）資本、股權、和流動性合規(guī)管理

資本是一家商業(yè)銀行的開業(yè)之本，沒有資本就開不了業(yè)；股權是一家商業(yè)銀行發(fā)展之源；流動性決定了一家商業(yè)銀行生存的命運。三者都是商業(yè)銀行合規(guī)管理最根本的內容。由于我國還處在市場經濟的轉換期，經營者對資本、股權、流動性的重要性還認識不足。特別是在管理中存在的問題不了解。共同的誤區(qū)是，本行沒有資本管理問題，沒有股權管理問題，更沒有流動性管理風險。要透過現象看本質，分析資本、股權管理中的問題，特別是要分析什么是真正的流動性風險。找到合規(guī)管理的理論依據和方法。

1、資本管理

2、股權管理 

 "股權管理.docx" 股權管理  "股權管理.docx" .  "股權管理.docx" docx 

建立股權管理的評估體系

3、流動性管理

(1) 監(jiān)管規(guī)定

什么是流動性風險？

案例:  "流動性管理規(guī)定-銀監(jiān)會令.doc" 流動性管理規(guī)定  "流動性管理規(guī)定-銀監(jiān)會令.doc" -  "流動性管理規(guī)定-銀監(jiān)會令.doc" 銀監(jiān)會令  "流動性管理規(guī)定-銀監(jiān)會令.doc" .doc 

(2)流動性管理的主要目的

立足現在，預測未來

（3））  "流動性風險管控中的模型監(jiān)測.docx" 流動性風險管控中的模型監(jiān)測  "流動性風險管控中的模型監(jiān)測.docx" .  "流動性風險管控中的模型監(jiān)測.docx" docx 

  "圖1：資產負債表-liu.doc" 圖  "圖1：資產負債表-liu.doc" 1  "圖1：資產負債表-liu.doc" ：資產負債表  "圖1：資產負債表-liu.doc" -liu.doc 

  "圖2：流動性監(jiān)測模型.docx" 圖  "圖2：流動性監(jiān)測模型.docx" 2  "圖2：流動性監(jiān)測模型.docx" ：流動性監(jiān)測模型  "圖2：流動性監(jiān)測模型.docx" .  "圖2：流動性監(jiān)測模型.docx" docx 

（4）流動性檢查方案：  "Book1-流動性.xls"  Book1-  "Book1-流動性.xls" 流動性  "Book1-流動性.xls" .  "Book1-流動性.xls" xls  

（5）檢查內容和方法

組織架構評估 

職能部門履職評估

數據源評估

系統(tǒng)管理評估

預測方法評估

風險評估

報告運用有效性評估

流動性預案評估

（六）抵質押物風險合規(guī)管理

抵質押物是商業(yè)銀行信用風險防范的重要措施，一家商業(yè)銀行信貸資產大致50%是抵質押物貸款，管好了抵質押品，就是控制好了50%的信用風險。但是實際工作中，對抵質押物的管理很不規(guī)范，從抵質押物科目設置，會計核算，抵質押物的實物管理、抵質押的價值動態(tài)管理等各個方面都不合規(guī)。為此銀監(jiān)會2017年頒發(fā)了抵質押物管理指引，對商業(yè)銀行的抵質押物管理提出了新的、更高的要求，如何把握好對抵質押物的監(jiān)管規(guī)定，做好本行抵質押物的合規(guī)管理工作，是本次研討的一個重點。

1、監(jiān)管規(guī)定

 "銀監(jiān)會-商業(yè)銀行押品管理指引的通知.docx" 銀監(jiān)會  "銀監(jiān)會-商業(yè)銀行押品管理指引的通知.docx" -  "銀監(jiān)會-商業(yè)銀行押品管理指引的通知.docx" 商業(yè)銀行押品管理指引的通知  "銀監(jiān)會-商業(yè)銀行押品管理指引的通知.docx" .  "銀監(jiān)會-商業(yè)銀行押品管理指引的通知.docx" docx 

2、規(guī)范內容

從制度上保證抵質押管理工作符合監(jiān)管規(guī)定？

各職能部門抵質押品的分類管理工作落實情況

會計部門抵質押品的表外會計科目設置？

抵質押品的實物管理的流程、管理、處理？

抵押品動態(tài)管理的職能部門履職情況？

3、檢查方法

查閱會計報表

訪談

實地查看抵質押品

賬實核對

問題分析：

4、檢查報告 

（七）信息系統(tǒng)安全性合規(guī)管理 

風險控制的關鍵是要用科技手段控制風險。通過系統(tǒng)控制各類參數、各種經營權限、審批權限、操作流程，形成流水線作業(yè)。沒有高科技手段管理風險的銀行不可能成為一家真正的現代化、高水平的精品銀行。這部門主要研究銀行各個條線在科技系統(tǒng)開發(fā)、運用、維護等方面存在的問題，特別是前臺會計系統(tǒng)中存在的各種操作風險。研究系統(tǒng)管理的合規(guī)管理問題。

（一）信息系統(tǒng)功能完善與風險管理 

1、會計核算系統(tǒng)的風險控制功能問題： 

案例：  "浙江義烏存款貼息案件.mp4" 浙江義烏存款貼息案件  "浙江義烏存款貼息案件.mp4" .mp4  

案例：  "VID_20150607_103629.mp4" VID_20150607_103629.mp4 

案例：  "眾多儲戶貼息存款遭遇無法兌付.doc" 眾多儲戶貼息存款遭遇無法兌付  "眾多儲戶貼息存款遭遇無法兌付.doc" .doc 

案例：  "貼息存款案例及審計.doc" 貼息存款案例  "貼息存款案例及審計.doc" .doc 

 "系統(tǒng).doc" 系統(tǒng)  "系統(tǒng).doc" .doc  

 "完善信息科技系統(tǒng)，控制前臺操作風險.docx" 完善信息科技系統(tǒng)，控制前臺操作風險  "完善信息科技系統(tǒng)，控制前臺操作風險.docx" .  "完善信息科技系統(tǒng)，控制前臺操作風險.docx" docx 

會計抹賬、錯賬更正、存貸款利息等調整的操作流 

程風  險控制  

2、本行有哪些業(yè)務尚未納入電子化會計核算和控制？ 

3、 前臺遠程授權的合規(guī)性問題 

案例：  "柜臺業(yè)務風-銀監(jiān)會2015.6.doc" 柜臺業(yè)務風  "柜臺業(yè)務風-銀監(jiān)會2015.6.doc" -  "柜臺業(yè)務風-銀監(jiān)會2015.6.doc" 銀監(jiān)會  "柜臺業(yè)務風-銀監(jiān)會2015.6.doc" 2015.6.doc 

第三條 

4、省聯社核心系統(tǒng)缺陷改進的兩張皮問題   

5、 部門之間各自為王，多部門開發(fā)系統(tǒng)，成本增大、效益下降    

6、其他： 

關注異地客戶到本行的大額存款 

關注大額存后質押貸款、出具存款證明等活動的風險 

大數據數據分析 

強化對異地客戶在本行本地的開戶、代發(fā)工資、貸款、存款、理財業(yè)務等特別合規(guī)管理措施 

（二）客戶信息安全管理 

  客戶信息安全管理不僅是一個合規(guī)問題，而且是一個對客戶財產和生命安全的問題，更是一個法律問題，也是銀行的聲譽風險問題。合規(guī)管理要把客戶信息安全作為重要的合規(guī)管理的內容，研究合規(guī)管理的方法和措施。 

1、上下信息傳導機制

上傳下：會議、風險事件、新產品、新系統(tǒng)、新制度、

下傳上：重大事項報告制度

案例：  "會計－時點數風險柜員控制案例.doc" 會計－時點數風險柜員控制案例  "會計－時點數風險柜員控制案例.doc" .doc 

2、客戶信息保密管理和制度

案例：  "客戶信息泄露案例.doc" 客戶信息泄露案例  "客戶信息泄露案例.doc" .doc 

案例：  "客戶信息安全視頻.mp4" 客戶信息安全視頻  "客戶信息安全視頻.mp4" .mp4 

案例：  "個人征信系統(tǒng)查詢法律風險.doc" 個人征信系統(tǒng)查詢法律風險  "個人征信系統(tǒng)查詢法律風險.doc" .doc 

案例：   "公安機關查封規(guī)定.doc" 公安機關查封規(guī)定  "公安機關查封規(guī)定.doc" .doc 

制度：   "法院關于網絡查詢、凍結規(guī)定.doc" 法院關于網絡查詢、凍結規(guī)定  "法院關于網絡查詢、凍結規(guī)定.doc" .doc 

3、  "員工保密工作守則.docx" 員工保密守則 

4、  "敏感信息.doc" 敏感信息  "敏感信息.doc" .doc 

5、信息暴露 

本行有哪些客戶信息暴露環(huán)節(jié)（系統(tǒng)、賬戶。。。？）

本行員工有哪些渠道接觸到哪些客戶信息？

本行的客戶信息管理有哪些措施？（查詢、留有痕跡？）

客戶信息管理（對公、對私、信用卡等開戶）的錄像檔案資料 

賬戶信息查詢管理：檢查部門在收集各種信息時有哪些限制性措施。

會計核心資料、業(yè)務信息資料長期保存和備份。

檔案管理 

合規(guī)管理對各經營單位的信息管理如何設置評價指標？如何收集信息管理正反兩方面的數據？ 

（八）網點案件防控合規(guī)管理 

網點案件防控是保證金融安全的第一道防線。網點案件是多樣性的，并且具有突發(fā)性的特點，防控的難度大。案件的防控措施也必須是多樣性的，需要總分支行各個層面，通過各種手段強化監(jiān)控，落實責任，共同把關。按照監(jiān)管規(guī)定，合規(guī)部門是案件防控的綜合管理部門

1、監(jiān)管要求和合規(guī)責任 

 "file:///C:\\Users\\yhl31\\Desktop\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\銀行業(yè)金融機構案防工作辦法.doc" 銀行業(yè)金融機構案防工作辦法  "file:///C:\\Users\\yhl31\\Desktop\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\銀行業(yè)金融機構案防工作辦法.doc" .doc 

第十二條 

第二十一條 

2、行為合規(guī)管理 

 "file:///C:\\Users\\yhl31\\Desktop\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\員工行為規(guī)范-銀監(jiān).docx" 員工行為規(guī)范  "file:///C:\\Users\\yhl31\\Desktop\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\員工行為規(guī)范-銀監(jiān).docx" -  "file:///C:\\Users\\yhl31\\Desktop\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\員工行為規(guī)范-銀監(jiān).docx" 銀監(jiān)  "file:///C:\\Users\\yhl31\\Desktop\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT\\員工行為規(guī)范-銀監(jiān).docx" .docx  

 "網點行為管理要點.docx" 網點行為管理要點  "網點行為管理要點.docx" .  "網點行為管理要點.docx" docx 

3、 前臺基本制度：

授權制度

現金管理制度（大額現金存取審批）

印鑒使用管理制度

不相容崗位職責相互不分離 ： 印押證三分開

員工辦理自己業(yè)務的報告和回避制度 

家屬企業(yè)賬戶處理回避措施？ 

行政公章使用的管理和監(jiān)督

職工請假制度 

個人重大事項報告制度 

重大風險事件報告制度 

4、印章管理和控制兜底違規(guī)行為

（1）抽屜協議、蘿卜章事件在我國銀行經營活動中經常發(fā)生，過去有，現在還在發(fā)生，如果不強化合規(guī)管理，將來還會發(fā)生。這是風險防范的重點和難點。為什么國外銀行很少發(fā)生這種離奇的事件，本人將結合在國外工作的經歷，介紹一些先進的風險控制的好的經驗和做法。提供給合規(guī)管理人員參考。 

（2）案例：  "區(qū)域性小銀行用章風控措施嚴重缺位.docx" 區(qū)域性小銀行用章風控措施嚴重缺位  "區(qū)域性小銀行用章風控措施嚴重缺位.docx" .  "區(qū)域性小銀行用章風控措施嚴重缺位.docx" docx 

建立代理行制度，授權制度等，防止蘿卜章風險 

采取系統(tǒng)專遞的同業(yè)書信往來 

經營權、審批權、等的系統(tǒng)控制

行政公章使用審批、登記備案、檢查

管理者私人業(yè)務的換人審批制度等

（3）兜底行為的控制 

案例：  "同一機構兜底.doc" 同一機構兜底  "同一機構兜底.doc" .doc：         

（九）存貸定價合規(guī)管理

案例：  "利率、匯率、費率管理.doc" 利率、匯率、費率管理  "利率、匯率、費率管理.doc" .doc 

案例：  "銀監(jiān)會--銀行賬戶利率管理指引.docx" 銀監(jiān)會  "銀監(jiān)會--銀行賬戶利率管理指引.docx" --  "銀監(jiān)會--銀行賬戶利率管理指引.docx" 銀行賬戶利率管理指引  "銀監(jiān)會--銀行賬戶利率管理指引.docx" .  "銀監(jiān)會--銀行賬戶利率管理指引.docx" docx 

第11條，12條，13條， 

案例：定價管理與MPA管理、與亂收費、與操作風險管理的關系 

案例：  "華夏銀行一支行長票據貼現獲利4700萬%20被終身禁業(yè).docx" 華夏銀行一支行長票據貼現獲利  "華夏銀行一支行長票據貼現獲利4700萬%20被終身禁業(yè).docx" 4700  "華夏銀行一支行長票據貼現獲利4700萬%20被終身禁業(yè).docx" 萬 被終身禁業(yè)  "華夏銀行一支行長票據貼現獲利4700萬%20被終身禁業(yè).docx" .  "華夏銀行一支行長票據貼現獲利4700萬%20被終身禁業(yè).docx" docx 

案例：  "收取財務顧問費問題.doc" 收取財務顧問費問題  "收取財務顧問費問題.doc" .doc 

案例：  "貸款利率議價分析案例.doc" 貸款利率議價分析案例  "貸款利率議價分析案例.doc" .doc 

案例：  "富國銀行賬戶門.docx" XX銀行賬戶門  "富國銀行賬戶門.docx" .  "富國銀行賬戶門.docx" docx 

案例：  "銀監(jiān)會、央行：銀行服務收費的規(guī)定.docx" 銀監(jiān)會、央行：銀行服務收費的規(guī)定  "銀監(jiān)會、央行：銀行服務收費的規(guī)定.docx" .  "銀監(jiān)會、央行：銀行服務收費的規(guī)定.docx" docx 

（十）資管業(yè)務、同業(yè)業(yè)務經營的合規(guī)管理  

資管業(yè)務、同業(yè)業(yè)務在資產負債表中的比重越來越大了。多品種，多部門經營和管理客觀上暴露出了越來越多的經營風險和操作風險。特別是總行相關經營部門各自為政，各自定規(guī)則，違規(guī)經營的事件不斷發(fā)生。風險控制和合規(guī)管理存在很多的空白點。為此，監(jiān)管部門發(fā)布了很多監(jiān)管規(guī)定。資管業(yè)務和同業(yè)業(yè)務的經營品種面廣，知識的專業(yè)性強，政策把握難度大。本節(jié)將重點研究這些業(yè)務的特點，風險性，政策性，研究合規(guī)管理、風險控制的技術和方法。

1、大資管業(yè)務的合規(guī)管理 

（1）什么是資管業(yè)務？ 

 "銀監(jiān)、人民等%20資產管理新規(guī)征求意見稿.docx" 銀監(jiān)、人民等 資產管理新規(guī)征求意見稿  "銀監(jiān)、人民等%20資產管理新規(guī)征求意見稿.docx" .  "銀監(jiān)、人民等%20資產管理新規(guī)征求意見稿.docx" docx 

（2）規(guī)范非標業(yè)務經營管理

 "非標準資產定義-銀監(jiān)會.doc" 非標準資產定義  "非標準資產定義-銀監(jiān)會.doc" -  "非標準資產定義-銀監(jiān)會.doc" 銀監(jiān)會  "非標準資產定義-銀監(jiān)會.doc" .doc 

 "同一機構兜底.doc" 同一機構兜底  "同一機構兜底.doc" .doc： 

（3）表外資產合規(guī)管理    

 "商業(yè)銀行表外業(yè)務風險管理指引-征求意見稿-16.11.23.doc" 商業(yè)銀行表外業(yè)務風險管理指引  "商業(yè)銀行表外業(yè)務風險管理指引-征求意見稿-16.11.23.doc" -  "商業(yè)銀行表外業(yè)務風險管理指引-征求意見稿-16.11.23.doc" 征求意見稿  "商業(yè)銀行表外業(yè)務風險管理指引-征求意見稿-16.11.23.doc" -16.11.23.doc 

 "表外業(yè)務風險.doc" 表外業(yè)務風險  "表外業(yè)務風險.doc" .doc  

2、同業(yè)業(yè)務的合規(guī)管理 

（1）總體要求： 

有哪些同業(yè)業(yè)務？ 

哪些部門經營和管理同業(yè)業(yè)務？ 

有哪些監(jiān)管規(guī)定？ 

如何規(guī)范同業(yè)業(yè)務經營？ 

同業(yè)業(yè)務風險控制要點和監(jiān)督檢查？ 

架構的合理性、合規(guī)性、風險性判斷原則： 

沒有唯一性、與本行資產管理規(guī)模、業(yè)務發(fā)展目標、風險管理要求相適應的是最好的 

本行？ 

總行同業(yè)業(yè)務專營制 

有哪些同業(yè)業(yè)務實行總行專營制？ 

注意：總行專營制并不是一個部門經營制，但是，多部門經營必須有一個合規(guī)部門統(tǒng)一規(guī)劃和管理 

同業(yè)賬戶開戶使用的管理？ 

如何理解城商行和農商行的總行架構 

關注未經監(jiān)管批準在異地設立經營機構的行為？ 

直銷銀行同業(yè)業(yè)務中經營中的合規(guī)性問題？ 

同業(yè)業(yè)務合規(guī)管理的難點： 

多品種經營、多部門經營的特點 

如何把控授權？ 

如何把控授信的監(jiān)督檢查的完整性？ 

（2）監(jiān)管規(guī)定：同業(yè)業(yè)務品種、相關規(guī)定

案例   "規(guī)范同業(yè)業(yè)務-四部委.docx" 規(guī)范同業(yè)業(yè)務  "規(guī)范同業(yè)業(yè)務-四部委.docx" -  "規(guī)范同業(yè)業(yè)務-四部委.docx" 四部委  "規(guī)范同業(yè)業(yè)務-四部委.docx" .docx 

案例：  "銀監(jiān)會同業(yè)業(yè)務規(guī)定.doc" 銀監(jiān)會同業(yè)業(yè)務規(guī)定  "銀監(jiān)會同業(yè)業(yè)務規(guī)定.doc" .doc 

（3）資金業(yè)務三大風險表現 

信用風險：  "企業(yè)債券違約.docx" 企業(yè)債券違約  "企業(yè)債券違約.docx" .  "企業(yè)債券違約.docx" docx 

市場風險：利率風險、融資風險 

操作風險 

案例：

光大證券烏龍20130820_215748.mp4

 "富田銀行資金違規(guī)交易.doc" 富田銀行資金違規(guī)交易  "富田銀行資金違規(guī)交易.doc" .doc 

 "交銀施羅德烏龍事件－交易54分鐘緊急停牌%20交銀ETF烏龍或賠償千萬.doc" 交銀施羅德烏龍事件－交易  "交銀施羅德烏龍事件－交易54分鐘緊急停牌%20交銀ETF烏龍或賠償千萬.doc" 54  "交銀施羅德烏龍事件－交易54分鐘緊急停牌%20交銀ETF烏龍或賠償千萬.doc" 分鐘緊急停牌 交銀  "交銀施羅德烏龍事件－交易54分鐘緊急停牌%20交銀ETF烏龍或賠償千萬.doc" ETF  "交銀施羅德烏龍事件－交易54分鐘緊急停牌%20交銀ETF烏龍或賠償千萬.doc" 烏龍或賠償千萬  "交銀施羅德烏龍事件－交易54分鐘緊急停牌%20交銀ETF烏龍或賠償千萬.doc" .doc 

 "債市利益輸送.docx" 債市利益輸送  "債市利益輸送.docx" .  "債市利益輸送.docx" docx 

 "農行、中信票據大案.docx" 農行、中信票據大案  "農行、中信票據大案.docx" .  "農行、中信票據大案.docx" docx 

 "國海證券債務代持違約案例.docx" 國海證券債務代持違約案例  "國海證券債務代持違約案例.docx" .  "國海證券債務代持違約案例.docx" docx 

 "僑興債引爆債券危機%20垃圾債如何被.docx" 僑興債引爆債券危機 垃圾債如何被  "僑興債引爆債券危機%20垃圾債如何被.docx" .  "僑興債引爆債券危機%20垃圾債如何被.docx" docx 

 "銀監(jiān)會%20%20城商行風險警示.docx" 銀監(jiān)會  城商行風險警示  "銀監(jiān)會%20%20城商行風險警示.docx" .  "銀監(jiān)會%20%20城商行風險警示.docx" docx 

（4）資金業(yè)務合規(guī)管理和風險控制要點

 "資金業(yè)務風險" 業(yè)務架構：資金業(yè)務風險“三段控制論”  "資金業(yè)務風險" .doc 

 "資金業(yè)務授權風險管理.doc" 業(yè)務授權：資金業(yè)務授權風險管理  "資金業(yè)務授權風險管理.doc" .doc 

同業(yè)授信：  "../../../../../yhl31/Desktop/講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT/講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT/銀監(jiān)%20%20%20同業(yè)客戶同一授信質量.docx" 銀監(jiān)  "../../../../../yhl31/Desktop/講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT/講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT/銀監(jiān)%20%20%20同業(yè)客戶同一授信質量.docx"    同業(yè)客戶同一授信質量  "../../../../../yhl31/Desktop/講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT/講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT/銀監(jiān)%20%20%20同業(yè)客戶同一授信質量.docx" .docx 

交易對象的授信 

交易品種的授信 

交易額度的授信

 "資金業(yè)務系統(tǒng)自動化風險控制.doc" 業(yè)務系統(tǒng)：資金業(yè)務系統(tǒng)自動化風險控制  "資金業(yè)務系統(tǒng)自動化風險控制.doc" .doc 

規(guī)范和嚴格檢查拆借、回購、轉貼現等業(yè)務的操作流程、行為 

業(yè)務流程： 

 "德國發(fā)展銀行向雷曼匯款損失.doc" 交易  "德國發(fā)展銀行向雷曼匯款損失.doc" -  "德國發(fā)展銀行向雷曼匯款損失.doc" 清算  "德國發(fā)展銀行向雷曼匯款損失.doc" -  "德國發(fā)展銀行向雷曼匯款損失.doc" 會計核算流程  "德國發(fā)展銀行向雷曼匯款損失.doc"    "德國發(fā)展銀行向雷曼匯款損失.doc" 清算：資金支付、債券過戶、到期處理流程  "德國發(fā)展銀行向雷曼匯款損失.doc"    "德國發(fā)展銀行向雷曼匯款損失.doc" （業(yè)務、風險）信息報告流程  "德國發(fā)展銀行向雷曼匯款損失.doc"    "德國發(fā)展銀行向雷曼匯款損失.doc" 德國發(fā)展銀行向雷曼匯款損失  "德國發(fā)展銀行向雷曼匯款損失.doc" .doc 

？？？ 

業(yè)務規(guī)則： 

 "中國外匯交易中心.doc" 中國外匯交易中心  "中國外匯交易中心.doc" .doc 

 "同業(yè)債券交易結算.doc" 同業(yè)債券交易結算  "同業(yè)債券交易結算.doc" .doc 

 "中國證券登記結算公司.doc"  中國證券登記結算公司  "中國證券登記結算公司.doc" .doc 

 "同業(yè)債券交易參與資格及規(guī)則.doc" 同業(yè)債券交易參與資格及規(guī)則  "同業(yè)債券交易參與資格及規(guī)則.doc" .doc 

 "上海銀行間同業(yè)Shibo.doc" 上海銀行間同業(yè)  "上海銀行間同業(yè)Shibo.doc" Shibo.doc 

 "Shibor.doc" Shibor.doc 

 "LIBOR.doc" LIBOR.doc 

支付系統(tǒng)：swift.債券質押等

（5）資金業(yè)務監(jiān)督檢查的重點和方法 

（5-1）檢查方案      "Book1-資金.xls" Book1-  "Book1-資金.xls" 資金  "Book1-資金.xls" .  "Book1-資金.xls" xls 

如何進行總行資金業(yè)務的合規(guī)檢查？ 

（5-2）共同點： 

專營制：架構、人員配備檢查 

系統(tǒng)檢查：業(yè)務處理系統(tǒng)、資金清算系統(tǒng)、會計核算系統(tǒng)、風險報告信息系統(tǒng)、臺賬 

授權：授權管理、經營范圍、經營金額 

授信：交易對手的授信管理 

制度建設 

（5-3）同業(yè)專營制檢查 

案例：  "同業(yè)專營業(yè)務檢查要點.docx" 同業(yè)專營業(yè)務檢查要點  "同業(yè)專營業(yè)務檢查要點.docx" .  "同業(yè)專營業(yè)務檢查要點.docx" docx 

案例：  "上海滬銀監(jiān)局銀行同業(yè)業(yè)務檢查要點.docx" 上海滬銀監(jiān)局銀行同業(yè)業(yè)務檢查要點  "上海滬銀監(jiān)局銀行同業(yè)業(yè)務檢查要點.docx" .  "上海滬銀監(jiān)局銀行同業(yè)業(yè)務檢查要點.docx" docx  

在未獲得監(jiān)管部門批準專營部門的同時，在異地設立同業(yè)分部，開展同業(yè)業(yè)務，或賦予分行過大權限，或派駐總行人員在分行辦公。 

同業(yè)業(yè)務總行專營制，并不是說一個部門經營制，但多個部門經營，必須由一個部門統(tǒng)一管理，這個部門以合規(guī)部門為主。 

（5-4）強調線上交易和系統(tǒng)交易 

A： 什么是規(guī)范的電子化交易？　什么是規(guī)范的線上交易？ 

B：同業(yè)業(yè)務的電子化交易、線上交易品種？ 

拆放？ 債券投資？ 理財產品？  電子化銀行承兌匯票轉貼現?

 "../../../../../yhl31/Desktop/講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT/講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT/銀監(jiān)會票據交易治理.docx" 銀監(jiān)會票據交易治理  "../../../../../yhl31/Desktop/講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT/講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT/銀監(jiān)會票據交易治理.docx" .docx  

對非電子的場外交易要深入檢查？ 

（6）主要同業(yè)業(yè)務的檢查方法

（6-1）  "資金頭寸管理審計.docx"  資金頭寸管理審計  "資金頭寸管理審計.docx" .  "資金頭寸管理審計.docx" docx 

（6-2）   "資金拆入、拆出審計.docx" 資金拆入、拆出審計  "資金拆入、拆出審計.docx" .  "資金拆入、拆出審計.docx" docx 

 "同業(yè)市場操作規(guī)則.docx" 同業(yè)市場操作規(guī)則  "同業(yè)市場操作規(guī)則.docx" .  "同業(yè)市場操作規(guī)則.docx" docx 

（6-3）  "債券投資業(yè)務審計.docx" 債券投資業(yè)務審計  "債券投資業(yè)務審計.docx" . 

（6-4）委外投資業(yè)務檢查：  "委外業(yè)務--委托投資業(yè)務.docx" 委外業(yè)務  "委外業(yè)務--委托投資業(yè)務.docx" --  "委外業(yè)務--委托投資業(yè)務.docx" 委托投資業(yè)務  "委外業(yè)務--委托投資業(yè)務.docx" .  "委外業(yè)務--委托投資業(yè)務.docx" docx 

（6-5）票據業(yè)務風險： 

 "票據貼現風險.docx" 票據貼現風險  "票據貼現風險.docx" .  "票據貼現風險.docx" docx 

 "票據轉貼現風險.docx" 票據轉貼現風險  "票據轉貼現風險.docx" .  "票據轉貼現風險.docx" docx 

銀行票據中心業(yè)務在什么情況下合規(guī)？在什么情況下不合規(guī)，存在套利，脫實向虛？ 

加強票據市場監(jiān)管的通知--銀監(jiān)、人行-2106.docx

 "票據開包檢查.docx" 票據開包檢查  "票據開包檢查.docx" .  "票據開包檢查.docx" docx 

 "同業(yè)部違規(guī)票據風險事件.docx" 同業(yè)部違規(guī)票據風險事件  "同業(yè)部違規(guī)票據風險事件.docx" .  "同業(yè)部違規(guī)票據風險事件.docx" docx 

 "電子票據.docx" 電子票據  "電子票據.docx" .  "電子票據.docx" docx 

（6-6）   同業(yè)存單合規(guī)管理 和審計 

 "同業(yè)存單風險.docx" 同業(yè)存單風險  "同業(yè)存單風險.docx" .  "同業(yè)存單風險.docx" docx 

 "同業(yè)存單管理規(guī)定.docx" 同業(yè)存單管理規(guī)定  "同業(yè)存單管理規(guī)定.docx" .  "同業(yè)存單管理規(guī)定.docx" docx 

 "../../../../../yhl31/Desktop/講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT/講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT/同業(yè)存單爆發(fā)式增長.docx" 同業(yè)存單爆發(fā)式增長  "../../../../../yhl31/Desktop/講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT/講稿－商業(yè)銀行審計實務－PPT/同業(yè)存單爆發(fā)式增長.docx" .docx 

交叉同業(yè)存單

同業(yè)存單占比高

同業(yè)理財投向：發(fā)行同業(yè)存單-投資同業(yè)理財-投向債券市場

同業(yè)存單自發(fā)自購、同業(yè)存單互換進行同業(yè)理財投資、委外投資、債市投資、導致期限錯配、加劇流動性風險隱患，延長資金鏈條，使得資金空轉套利，脫實向虛

空轉套利包括信貸、票據、理財、同業(yè)業(yè)務的同業(yè)資金空轉和同業(yè)存單空轉等

關聯套利包括違規(guī)向關聯方授信、轉移資產、以及違反或規(guī)避并表管理規(guī)定等 

未經監(jiān)管部門批準在異地設立同業(yè)業(yè)務經營機構、或者總行派駐人員辦公 

（十一）外包業(yè)務合規(guī)管理

案例：  "外包業(yè)務管理的基本要求.doc" 外包業(yè)務管理的基本要求  "外包業(yè)務管理的基本要求.doc" .doc 

三、合規(guī)內控評價

合規(guī)管理是風險防控的日常工作，合規(guī)評價結果，是手段。通過合規(guī)評價，總結各經營單位合規(guī)政策的執(zhí)行情況，讓嚴格執(zhí)行各項合規(guī)政策的經營單位受益，讓違規(guī)者受到懲罰。合規(guī)管理的日常監(jiān)管與考核結果相結合，讓經營者始終記得有頭上一個金箍棒，知道違規(guī)行為將要付出的代價。讓合規(guī)經營成為經營者的自覺行動。

 "商業(yè)銀行內部控制評價辦法.docx" 1  "商業(yè)銀行內部控制評價辦法.docx" 、商業(yè)銀行內部控制評價辦法  "商業(yè)銀行內部控制評價辦法.docx" .  "商業(yè)銀行內部控制評價辦法.docx" docx    解讀 

什么是   "內控控制環(huán)境.doc"  內控控制環(huán)境  "內控控制環(huán)境.doc" .doc 

 "商業(yè)銀行內控指引解讀.doc" 商業(yè)銀行內控指引解讀  "商業(yè)銀行內控指引解讀.doc" .doc 

內控評價的意義： 

與業(yè)務授權掛鉤 

與業(yè)務經營范圍掛鉤 

與干部的提拔使用掛鉤 

與績效考核：費用、獎金、工資分配掛鉤 

與提升審計地位、審計質量有關    

 "內部控制評價法.doc" 2.  "內部控制評價法.doc" 內部控制評價法  "內部控制評價法.doc" .doc 

3.  "內控評價操作表.docx" 內控評價操作表  "內控評價操作表.docx" .  "內控評價操作表.docx" docx 

 "審計-內控評價附表.xls" 4.  "審計-內控評價附表.xls" 審計  "審計-內控評價附表.xls" -  "審計-內控評價附表.xls" 內控評價附表  "審計-內控評價附表.xls" .  "審計-內控評價附表.xls" xls  定級標準 

五、合規(guī)管理與績效考核

績效考核與經營者和員工的工資、獎金等直接掛鉤，直接影響到自己的利益。合規(guī)政策執(zhí)行的結果應該直接體現在績效考核中，合規(guī)執(zhí)行和評價結果在績效考核中應占多少比重，應根據本行實際。 

日常的合規(guī)管理、年終的合規(guī)評價、最終的績效考核三者的結合必將提升合規(guī)風險管理的水平。

一、績效考核的概念 

 "講稿--績效考核.doc" 講稿  "講稿--績效考核.doc" --  "講稿--績效考核.doc" 績效考核  "講稿--績效考核.doc" .doc 

 "銀監(jiān)會績效考核文件.docx" 銀監(jiān)會績效考核文件  "銀監(jiān)會績效考核文件.docx" .  "銀監(jiān)會績效考核文件.docx" docx 

二、績效考核的法規(guī)依據

三、績效考核的原則

四、績效考核編制的方法

五、考核指標  五大類及舉例 

六、驗證和檢查 

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