業(yè)務循環(huán)中的稅務風險管控系列

一.業(yè)務循環(huán)中的稅務風險管控系列
1.納稅籌劃視角下的企業(yè)銷售模式的稅負優(yōu)化
1.1買一贈一的稅務處理風險
1.2平銷返利的稅務處理風險
1.3購物返券的稅務處理風險
1.4來店有禮、積分送禮、積分抽獎的稅務處理風險
2.生產(chǎn)企業(yè)加工貿(mào)易的計算方式及籌劃思路
1.1出口貨物退（免）稅的一般流程及注意事項
1.2生產(chǎn)企業(yè)免抵退的計算公式及注意事項
1.3案例解析三種模式加工貿(mào)易方式下的籌劃及計算方式
1.4來料、進料加工的稅收成本分析
1.5案例解析利用特殊區(qū)域降低稅負的注意事項
3.企業(yè)采購環(huán)節(jié)涉稅實務分析
1.1企業(yè)采購環(huán)節(jié)涉稅實務分析
1.2采購業(yè)務籌劃思路
1.3案例解析生產(chǎn)性企業(yè)采購環(huán)節(jié)的稅務管理及籌劃
1.4企業(yè)簽訂經(jīng)濟合同時的稅收籌劃
4.購買取得的固定資產(chǎn)入賬問題
1.1固定資產(chǎn)入賬標準應如何確定？
1.2超過正常信用條件期限購買的固定資產(chǎn)如何處理？
1.3購入使用過的固定資產(chǎn)如何處理？
1.4隨固定資產(chǎn)購入的無形資產(chǎn)應如何處理？
5.企業(yè)借款來源及借款額度的稅負分析
1.1企業(yè)利息支付的基本規(guī)定及借款來源
1.2企業(yè)利息支付的借款額度和利率規(guī)定
1.3總結及案例分析
6.經(jīng)濟合同中的納稅自查重點
1.1合同的基本知識及涉稅管理指引
1.2購銷合同的涉稅分析
1.3勞動合同vs勞務派遣合同的涉稅分析
7.發(fā)票合規(guī)及風險規(guī)避實務
1.1常見的幾種無發(fā)票業(yè)務的處理
1.2哪些項目允許無發(fā)票？
1.3如何規(guī)避無發(fā)票業(yè)務，取得真實有效的發(fā)票
8.識別稅收風險主要依托的會計信息
1.1資產(chǎn)負債表資產(chǎn)方會計科目的稅收風險識別
1.2資產(chǎn)負債表負債方會計科目的稅收風險識別
1.3利潤表會計科目的稅收風險識別
1.4現(xiàn)金流量表會計科目的稅收風險識別
1.5與關聯(lián)部門產(chǎn)生的稅收風險識別
9.關于股權激勵和技術出資的重大優(yōu)惠政策解析
1.1盤點相關政策
1.2非上市公司股權激勵
1.3課后問答
1.4技術入股政策詳解
10.制造工廠清算中的風險和管控策略
1.1工廠清算中的風險和管控策略
1.2清算的案例：用金錢買來的經(jīng)驗
1.3清算的準備：識別公司的風險點
1.4管控的策略：機遇和挑戰(zhàn)將并存
1.5專業(yè)的選擇：自己操作還是外包
1.6 Q&A
1.7制造工廠清算中的風險和管控策略
11.增值稅申報實務之報表填寫及賬務處理-視同銷售
1.1案例1：發(fā)放貨物作為職工福利的賬務處理
1.2案例2：將自產(chǎn)貨物用于個人消費的賬務處理
1.3案例3：將不動產(chǎn)用于投資的賬務處理
1.4案例4：以貨物投資的視同銷售賬務處理
1.5案例5：贈送視同銷售的賬務處理
1.6案例6：代銷賬務處理
1.7案例7：總分機構之間移送貨物視同銷售的賬務處理
1.8案例8：無償銷售服務視同銷售的賬務處理
1.9增值稅申報實務之報表填寫及賬務處理 ——視同銷售
12.來料加工、進料加工的不同稅務處理辨析
1.1來料加工、進料加工的免抵退申報流程
1.2進料加工免抵退稅的計算方式
1.3實例分析來料加工與進料加工的稅收成本分析
1.4加工貿(mào)易出口中的常見疑難問題
13.應付賬款的稅收風險識別與應對
1.1應付賬款的核算內(nèi)容及其表現(xiàn)形式
1.2案例１：虛列成本費用少繳所得稅
1.3案例２：無票購貨應付款長期掛賬
1.4案例３：進貨折讓不處理&進項稅不轉出
1.5案例4：利用應付賬款隱匿銷售收入
14.其他途徑取得的固定資產(chǎn)入賬問題
1.1投資者投入固定資產(chǎn)應如何處理？
1.2融資租賃取得的固定資產(chǎn)如何處理？
1.3售后回租融資租賃如何處理？
1.4接受捐贈取得的固定資產(chǎn)如何處理？
1.5非貨幣性資產(chǎn)交換取得的固定資產(chǎn)如何處理？
1.6債務重組取得的固定資產(chǎn)如何處理？
15.稅務風險管理之合同擬定技巧
1.1合同條款的相關規(guī)定
1.2案例解析稅務風險中的合同擬定技巧
1.3案例解析股權轉讓與資產(chǎn)轉讓的稅務處理
1.4案例解析租賃合同中的涉稅處理
1.5課程問答
16.從財務報表看納稅風險
1.1稅款征收方式和納稅申報
1.2如何從財務報表看納稅風險
1.3財務報表注意事項
17.你分得清嗎？預收貨款還是分期收款
1.1兩種收款方式的區(qū)分及納稅時點的判斷
1.2兩種收款方式下的稅會差異及合同簽訂注意事項
18.其他應付賬款的稅收風險識別與應對
1.1其他應付款的核算內(nèi)容及其財稅風險表現(xiàn)形式
1.2案例1經(jīng)營收入不入賬掛其他應付款—股東
1.3案例2房地產(chǎn)公司預收款不繳稅掛其他應付款-股東
1.4案例3一年以上包裝物押金未繳稅
1.5案例4通過其他應付款隱瞞價外費用
1.6案例5其他應付款長期掛賬，實質(zhì)為虛開發(fā)票不能支付款項

孟雨老師的其它課程