《金稅四期下——企業(yè)財稅規(guī)范化處理技巧》
《金稅四期下——企業(yè)財稅規(guī)范化處理技巧》詳細內(nèi)容
《金稅四期下——企業(yè)財稅規(guī)范化處理技巧》
規(guī)范基礎(chǔ)賬務(wù)處理,規(guī)避重大涉稅風險
金稅四期下——企業(yè)財稅規(guī)范化處理技巧
主講:郝卯花
【課程背景】
當前,中國稅務(wù)領(lǐng)域正在發(fā)生深度變革,來自官方的各類新政密集出臺,在金稅四期大數(shù)據(jù)背景下,企業(yè)的納稅數(shù)據(jù)透明共享,稅務(wù)違規(guī)成本與風險逐年增大,隨著財政部陸續(xù)出臺了新企業(yè)會計準則,使得稅會差異風險越來越大,會計有時不經(jīng)意的賬務(wù)處理,可能給企業(yè)帶來巨大的稅務(wù)風險,當前急需企業(yè)財務(wù)人員不斷提升專業(yè)知識水平,及時把握政策變革的前沿動向,突破固有思維,從容面對應(yīng)變挑戰(zhàn),更快適應(yīng)政策與環(huán)境的變化,降低企業(yè)涉稅風險,推動企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。
在工作中,您是否有過以下思考:
金稅四期是什么?大數(shù)據(jù)背景下企業(yè)處于什么樣的稅收環(huán)境?
損益類科目直接影響利潤,它的涉稅風險只有企業(yè)所得稅嗎?
如何理解資產(chǎn)負債類的科目也會有涉稅風險?
會計日常工作中有什么需要特別注意的細節(jié)以避免稽查風險?
新會計準則規(guī)定的增值稅會計處理應(yīng)當避免什么誤區(qū)?
……
本課程通過深入剖析大數(shù)據(jù)背景下我國最新稅法的政策規(guī)定,以財務(wù)人員日常賬務(wù)處理為主線,從資產(chǎn)負債表相關(guān)科目開始,到權(quán)益類科目、損益類科目可能引起的涉稅風險進行詳細講解,用日常涉稅案例為背景,結(jié)合財務(wù)人員常見的誤區(qū)與盲區(qū),生動全面地引導學員快速融入到規(guī)范賬務(wù)處理的角色中,積極主動規(guī)避稅收風險,健全財務(wù)核算體系及稅收管控體系,有效提升企業(yè)價值,成為行業(yè)內(nèi)優(yōu)秀的財稅管理人才。
【課程收益】
了解企業(yè)當前所處的稅收環(huán)境,充分認識稅收政策的新變化與發(fā)展趨勢
重新認識資產(chǎn)、負債、權(quán)益、損益類會計科目會存在不同的涉稅問題
掌握不同會計科目的賬務(wù)處理下,稅務(wù)風險的處理技巧與籌劃方式
掌握實務(wù)中存在的熱點問題以及應(yīng)對稅會差異風險的方法與技巧,充分享受國家政策紅利
改變固有思維,謹慎對待日常做賬的小問題,防止引發(fā)大風險
(6小時的課程,共分5個知識板塊,30多個業(yè)務(wù)場景下的財稅處理與案例,結(jié)合現(xiàn)場互動、另贈送1套最新稅收法規(guī)文檔、1套最新《企業(yè)會計準則》文檔)
【課程特色】以企業(yè)日常涉稅與賬務(wù)處理案例為背景,結(jié)合最新稅收法規(guī)與會計準則,課程落地;專業(yè)嚴謹、邏輯條理清晰;深入淺出,通俗易懂;干貨多,實務(wù)性強,能學以致用。
【課程對象】
企業(yè)出納人員、會計人員、財務(wù)主管、財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)等財務(wù)管理人員;
企業(yè)辦稅人員、稅管主管、稅務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)總監(jiān)等人員
【課程時間】6小時
【課程大綱】
一、金稅四期大數(shù)據(jù)背景下,企業(yè)面臨怎樣的稅收環(huán)境?
1、當前稅收環(huán)境簡介
金稅三期與金稅四期
新的稅收政策法規(guī)不斷出臺
金稅系統(tǒng)的監(jiān)管機制
2、涉稅風險及其表現(xiàn)形式
3、金稅四期預(yù)警的高風險項目
虛假空殼公司、長期零申報、少交社保、增值稅專用發(fā)票用量異常、稅負率異常、虛開發(fā)票、稅率適用錯誤、異常申報、常虧不倒、經(jīng)營業(yè)務(wù)異常、兩套賬、公轉(zhuǎn)私等。
二、進行會計科目涉稅風險管理的必要性是什么?
1、新會計準則不斷出臺,稅會差異明顯變大
哪些情況會產(chǎn)生稅會差異?
2、賬務(wù)處理中應(yīng)注意的細節(jié)問題
小摘要帶來的大風險
憑證附件的涉稅風險不容忽視
3、以恰當?shù)慕哟记蓱?yīng)對來訪人員
案例:一張廢紙帶來的稅務(wù)處罰
三、資產(chǎn)類會計科目有什么涉稅風險?
1、貨幣資金類
關(guān)注:隱藏收入、如何合法地公轉(zhuǎn)私等
2、存貨類
關(guān)注:虛構(gòu)成本、偷逃稅款、資產(chǎn)不入賬、未按用途轉(zhuǎn)出進項稅額等
3、往來類科目(含資產(chǎn)、負債)
關(guān)注:長期掛賬、延遲納稅、隱藏收入并轉(zhuǎn)移利潤、股東借款、逆向收付款、預(yù)付卡、逃避個稅、關(guān)聯(lián)方交易、虛構(gòu)業(yè)務(wù)等風險
4、長期資產(chǎn)類科目涉稅問題及稅會差異處理:
固定資產(chǎn)
入賬時間、金額、折舊年限、殘值率等稅會差異風險
固定資產(chǎn)未取得發(fā)票的財稅處理公司出資購買房產(chǎn)或汽車落在股東名下的財稅問題
固定資產(chǎn)折舊的稅收優(yōu)惠:加速折舊與一性扣除的稅會差異與報表填報
長期待攤費用:籌辦期間開辦費的處理
四、負債類會計科目有什么涉稅風險?
1、應(yīng)付職工薪酬
關(guān)注:非貨性福利、勞務(wù)派遣、臨時工工資的處理
2、應(yīng)交稅費
快速認識兩大稅種:增值稅、企業(yè)所得稅
明細科目正確設(shè)置與使用
增值稅進項稅額的籌劃技巧
增值稅明細科目的期末結(jié)轉(zhuǎn)方法與技巧
三流一致、滯留票、走逃失聯(lián)發(fā)票的判斷及處理
2022年免稅優(yōu)惠下,小規(guī)模納稅人免稅的實務(wù)誤區(qū)
取消360天認證期限、專用發(fā)票丟失可用復印件入賬
房產(chǎn)稅的稽查關(guān)注點
印花稅在實務(wù)中的誤區(qū)與新法的變化
五、損益類會計科目有什么涉稅風險?
1、主營(其他)業(yè)務(wù)收入
關(guān)聯(lián)公司轉(zhuǎn)移定價風險
銷售折扣、銷售折讓或退回的財稅處理
價外費用、混合銷售與兼營業(yè)務(wù)
增值稅的納稅義務(wù)發(fā)生時間
實務(wù)熱點問題剖析:新收入準則下的稅會差異
2、銷售費用、管理費用
廣告和業(yè)務(wù)宣傳費、贊助支出、手續(xù)費與傭金
職工薪酬、職工福利費、工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費、業(yè)務(wù)招待費、各類保險費、勞動保護費、車輛使用費、會議費等
3、財務(wù)費用——利息支出
集團內(nèi)部資金借貸的涉稅問題
認繳制下投資人資金不到位的風險
4、營業(yè)外支出
慈善捐贈支出扣除的規(guī)定
應(yīng)收賬款發(fā)生壞賬、存貨發(fā)生損失需要準備什么資料?
5、關(guān)于成本費用稅前列支的形式要件與實質(zhì)要件
不合規(guī)發(fā)票的種類與風險應(yīng)對
無發(fā)票報銷的種類與誤區(qū)、個人抬頭的發(fā)票、費用分割單并不是最好的籌劃方式、跨年發(fā)票的稅會處理、追補扣除、老板購買字畫的特殊規(guī)定等
以上內(nèi)容呈現(xiàn)方式:稅收法規(guī)+案例+票據(jù)模板、現(xiàn)場討論+提問+練習、圖表+工具
郝卯花老師的其它課程
新《公司法》重大條款解讀與涉稅風險剖析及籌劃 05.06
洞悉最新法規(guī),掌握實務(wù)技巧法財稅視角下——新《公司法》重大條款解讀與涉稅風險剖析及籌劃主講:郝卯花【課程背景】2023年12月29日,十四屆全國人大常委會第七次會議通過最新修訂的《中華人民共和國公司法》,將于2024年7月1日起施行。新法刪除了2018年《公司法》中16個條文,新增和修改了228個條文,其中實質(zhì)性修改112個條文。本次修訂,是1993年《公司
講師:郝卯花詳情
洞悉新政動態(tài),掌握實務(wù)技巧最新《會計法》解讀及企業(yè)應(yīng)對策略主講:郝卯花【課程背景】近年來,隨著數(shù)字經(jīng)濟的快速發(fā)展,會計工作中出現(xiàn)了一些新變化新情況,比如傳統(tǒng)監(jiān)管手段失靈、會計違法案件頻現(xiàn)、會計違法處罰力度不夠、會計信息質(zhì)量不高、企業(yè)內(nèi)部控制缺失等,尤其是上市公司財務(wù)造假案件頻發(fā),損害了企業(yè)的聲譽,也嚴重威脅企業(yè)經(jīng)營管理安全。在這種背景下,2024年6月28日
講師:郝卯花詳情
新政策+新攻略,控制稅務(wù)風險,提升企業(yè)價值金稅四期下企業(yè)涉稅風險自查技巧主講:郝卯花【課程背景】金稅四期的大數(shù)據(jù)背景下,企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)在稅務(wù)征管系統(tǒng)下處于“裸奔”狀態(tài),企業(yè)如何應(yīng)對稅務(wù)部門越來越嚴的征管和稽查?稅收法規(guī)與會計準則不斷推陳出新,企業(yè)所處的宏觀環(huán)境不斷發(fā)生變化,稅務(wù)風險與違規(guī)成本逐年增大,如何構(gòu)建風險導向的稅務(wù)管控體系?對我們財務(wù)人員提出了新的要求
講師:郝卯花詳情
《業(yè)財融合-賦能企業(yè)價值創(chuàng)造》主講:郝卯花老師【課程背景】隨著經(jīng)濟的發(fā)展、競爭的加劇以及技術(shù)進步,給傳統(tǒng)商業(yè)模式帶來了巨大的沖擊。層出不窮的商業(yè)模式和信息技術(shù)對企業(yè)財務(wù)模式及信息系統(tǒng)建設(shè)提出了新的要求。企業(yè)財務(wù)如何轉(zhuǎn)型,如何應(yīng)對變化?其中最為關(guān)鍵的一步是要改變原來財務(wù)自娛自樂的“數(shù)字游戲”狀況,將業(yè)務(wù)信息和財務(wù)信息相融合,業(yè)務(wù)部門與財務(wù)部門聯(lián)手共同實現(xiàn)企業(yè)價
講師:郝卯花詳情
合同業(yè)稅融合,賦能價值創(chuàng)造合同管理中的重大稅務(wù)風險管控主講:郝卯花【課程背景】當前,中國稅務(wù)領(lǐng)域正在發(fā)生深度變革,來自官方的各類新政密集出臺,在金稅四期的大數(shù)據(jù)背景下,企業(yè)的納稅數(shù)據(jù)透明共享,稅務(wù)稽查的比例也在提高,對稅務(wù)機關(guān)而言,合同是稅務(wù)稽查過程中證明納稅主體之間真實發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)的重要原始依據(jù)之一,合同條款的不規(guī)范將會導致企業(yè)面臨巨大的稅務(wù)風險,稅務(wù)違規(guī)
講師:郝卯花詳情
最新《企業(yè)會計準則》易錯點剖析 05.06
洞悉準則動態(tài),掌握實務(wù)技巧最新《企業(yè)會計準則》易錯點剖析主講:郝卯花【課程背景】隨著全球經(jīng)濟一體化和會計國際化進程的加劇,近年來我國財政部頒布了多項會計準則:2017年發(fā)布新收入準則、金融工具準則、政府補助準則;2018年發(fā)布新租賃準則;2019年發(fā)布非貨幣性資產(chǎn)交換準則、債務(wù)重組準則。我國的新會計準則充分體現(xiàn)了與國際會計準則的趨同,引入了大量新名詞,新概念
講師:郝卯花詳情
重磅政策解讀!金稅四期下,稅收優(yōu)惠與嚴管并存下的最新稅收政策解讀主講:郝卯花【課程收益】近年來國家政策法規(guī)密集出臺,本課程國內(nèi)知名企業(yè)實戰(zhàn)型財稅輔導專家為您解讀當前稅收優(yōu)惠與嚴征嚴管并存環(huán)境下的最新稅收政策法規(guī),充分合法享受國家政策紅利,杜絕野蠻操作,規(guī)避企業(yè)及財稅人員職業(yè)風險。隨著全球經(jīng)濟一體化和會計國際化進程的加劇,近年來我國財政部頒布了多項會計準則:進
講師:郝卯花詳情
納稅調(diào)整合規(guī)與財務(wù)疑難案情研習「課程介紹」當前在以數(shù)治稅背景下,企業(yè)的納稅數(shù)據(jù)透明,伴隨著經(jīng)濟低迷,新的稅收法規(guī)不斷更新,稅務(wù)違規(guī)成本與風險逐年增加;2017年開始新《會計準則》陸續(xù)頒布導致稅會差異越來越大,納稅調(diào)整事項顯得更加重要;另外新《公司法》修訂后的條款也帶來涉稅風險,當前財務(wù)人員需不斷提升專業(yè)水平,及時把握政策變革的前沿動向,做好財稅合規(guī),迎接新的
講師:郝卯花詳情
以數(shù)治稅下企業(yè)財稅合規(guī)管理深度解析新政,輕松應(yīng)對挑戰(zhàn)「課程介紹」當前在以數(shù)治稅背景下,企業(yè)的納稅數(shù)據(jù)透明,稅務(wù)違規(guī)成本與風險逐年增加;同時新《公司法》、新修訂的《會計法》、《發(fā)票管理辦法》等新政密集出臺,企業(yè)的每個運營環(huán)節(jié)都存在涉稅風險,當前需要財務(wù)人員不斷提升專業(yè)水平,及時把握政策變革的前沿動向,從經(jīng)營業(yè)務(wù)前端開始進行涉稅風險把控,推動企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展!課
講師:郝卯花詳情
企業(yè)所得稅匯算清繳新政盤點與疑難破局 05.06
企業(yè)所得稅匯算清繳新政盤點與疑難破局深度解析新政,輕松應(yīng)對挑戰(zhàn)「課程介紹」當前在以數(shù)治稅背景下,企業(yè)的納稅數(shù)據(jù)透明,稅務(wù)違規(guī)成本與風險逐年增加;同時新《公司法》、新修訂的《會計法》、《發(fā)票管理辦法》等新政密集出臺,財務(wù)人員需不斷提升專業(yè)水平,及時把握政策變革的前沿動向,做好財稅合規(guī),迎接企業(yè)所得稅匯算清繳即將到來的新挑戰(zhàn)!本課程以日常賬務(wù)處理為主線,結(jié)合稅法
講師:郝卯花詳情
- [潘文富]煙酒店別指望大客戶了,扎
- [潘文富]酒商當前的應(yīng)急措施十一條
- [潘文富]錢給到位就能招到人?
- [潘文富]廠家招商之前的簡單自我評
- [潘文富]連鎖零售系統(tǒng)的打補丁
- [王曉楠]輔警轉(zhuǎn)正方式,定向招錄成為
- [王曉楠]西安老師招聘要求,西安各區(qū)
- [王曉楠]西安中小學教師薪資福利待遇
- [王曉楠]什么是備案制教師?備案制教
- [王曉楠]2024年陜西省及西安市最
- 1社會保障基礎(chǔ)知識(ppt) 21236
- 2安全生產(chǎn)事故案例分析(ppt) 20314
- 3行政專員崗位職責 19105
- 4品管部崗位職責與任職要求 16365
- 5員工守則 15521
- 6軟件驗收報告 15450
- 7問卷調(diào)查表(范例) 15193
- 8工資發(fā)放明細表 14639
- 9文件簽收單 14296