財務需求調(diào)研卷
財務需求調(diào)研卷 I. 總體情況介紹 |會議地點 | |項目號碼 | | |籌備者 | |會議日期 | | II. 參加者 | |Oracle | |姓名 |職務 |姓名 |職務 | | | | | | | | | | | | | | | | III. 議程 |編號|議題 |結論 |C/F | |總帳 | | |概述 | | | |1. |獲取會計系統(tǒng)組織圖 | | | |2. |貴公司目前的總帳系統(tǒng)是 | | | | |手工 | | | | |電算化 | | | |3. |貴公司是否是另一家公司的子 | | | | |公司？ | | | |4. |貴公司是否擁有子公司？ | | | |5. |貴公司是否有分支機構？ | | | | |如有，請列出這些分支機構。 | | | |6. |貴公司是否進行部門化核算， | | | | |擁有不同成本中心等等？ | | | |7. |描述通常用來確保總帳準確性 | | | | |與完整性的復核程序。 | | | |8. |描述貴公司的財務年度 | | | |9. |貴公司是否有周期性的財務報 | | | | |表或內(nèi)部財務報告？如是，請 | | | | |給一套復印件。 | | | |10 |貴公司是否計劃按以下幾種分 | | | | |法分別產(chǎn)生各自獨立的資產(chǎn)負 | | | | |債表或利潤表？ | | | | |按子公司 | | | | |按分部 | | | | |按部門 | | | |11 |貴公司是否需要設置多幣種帳 | | | | |簿？ | | | |12. |貴公司對資產(chǎn)負債表及利潤表 | | | | |是否使用不同的重估匯率？ | | | |13. |描述貴公司針對外幣的要求（ | | | | |例如，處理、報告） | | | |14. |在系統(tǒng)中怎樣記錄匯兌收益與 | | | | |損失？ | | | |15. |貴公司使用多少套分類帳（例 | | | | |如，一套適用于當?shù)匦枰?，?| | | | |一套適用于外國管理的需要） | | | |16. |是否按項目核算？ | | | | | | | | | |會計科目表 | | | |1. |貴公司是否有會計科目表？需 | | | | |獲取復印件。 | | | |2. |貴公司的會計科目編號有幾位 | | | | |數(shù)字？科目編號中是否有字母 | | | | |或特殊符號？ | | | |3. |會計科目的編號是否有特殊的 | | | | |意義？ | | | |4. |會計科目表是否留有足夠的空 | | | | |間以便將來能進行擴展？ | | | |5. |貴公司是否計劃繼續(xù)使用現(xiàn)存 | | | | |的會計科目編號結構？如否， | | | | |請描述新的結構。 | | | |7. |如貴公司有多個分部，每個分 | | | | |部是否有以不同分部編號相區(qū) | | | | |別的相同的會計科目表？ | | | |8. |會計科目表怎樣變更？變更必 | | | | |須得到誰的批準？ | | | |9 |會計科目中需要保存的信息 | | | |10 |除會計科目外，要求按哪些分 | | | | |類記錄財務信息： | | | | |利潤中心 | | | | |成本中心 | | | | |員工 | | | | |產(chǎn)品 | | | | |項目 | | | | |盈分析中心 | | | | |其他 | | | |11 |是否建立科目信息校驗規(guī)則？ | | | |12 |是否建立科目匯總結構？ | | | |13 |是否建立利潤中心、成本中心 | | | | |匯總結構？是否對其他字段建 | | | | |立相應父子結構？ | | | |14 |是否按各信息段建立安全規(guī)則 | | | | |？ | | | |15 |簡述對科目表的其它要求。 | | | | | | | | | |日常交易 | | | |1. |描述不同交易類型的操作流程 | | | | |。 | | | |2. |外幣交易采用何種匯率？ | | | |3. |即時還是分批創(chuàng)建日記帳與過 | | | | |帳？ | | | |4 |貴公司是否在月底進行預提？ | | | |5. |是否自動使用周期性日記帳分 | | | | |錄。 | | | |6. |是否使用公式化交易 | | | |7. |每筆日記帳分錄有連續(xù)編號 | | | |10. |是否自動從其他系統(tǒng)接受信息 | | | | |并將分錄過上日記帳 | | | |11. |描述任何反常或復雜的會計應 | | | | |用 | | | |12. |雜項現(xiàn)金收據(jù)是否有特殊程序 | | | | |？ | | | |13. |簡述雇員現(xiàn)金借款、報銷流程 | | | | |。 | | | |14 |簡述憑證審批流程。 | | | |15 |是否需要建立不同審批權限？ | | | | | | | | | |過帳 | | | |1. |會計期間結束后關帳需要多長 | | | | |時間？ | | | |2 |采用表結或帳結法計算本年利 | | | | |潤？ | | | |3. |財務年度結束后，審計師完成 | | | | |審計需要多長時間？ | | | |4. |貴公司是否有書面的會計處理 | | | | |程序？如是，需獲取一分復印 | | | | |件。 | | | |5. |會計期間結束時，總帳的交易 | | | | |量大約是多少？會計年度結束 | | | | |時呢？ | | | |6. |允許不同的子公司獨立關帳 | | | |7. |在月底關帳前怎樣檢驗從另一 | | | | |個分模塊轉入的數(shù)據(jù)？ | | | |8. |是否貯存每期銀行對帳單的細 | | | | |節(jié)？ | | | |9 |是否使用電子對帳單？ | | | |10 |簡述對數(shù)據(jù)查詢功能的要求。 | | | | | | | | | |預算 | | | |1. |描述預算過程 | | | |2. |描述會計部門在下列預算工作 | | | | |中的作用： | | | | |銷售預測 | | | | |生產(chǎn)預測 | | | | |成本分配預測 | | | | |廠房設備預測 | | | | |現(xiàn)金預測 | | | | |目標財務報表 | | | |3. |誰來進行詳細的預測？ | | | |4. |貴公司使用何種預算 | | | | |（例如，固定預算，可變預算 | | | | |，零基預算）？ ...
財務需求調(diào)研卷