財務(wù)管理--收據(jù)使用及收費管理制度
收據(jù)使用及收費管理制度 財務(wù)中心為加強公司內(nèi)部管理、規(guī)范各部門收費憑證，必須使用統(tǒng)一印制的XX收據(jù)， 不得使用自行購置或其他格式的收據(jù)。 1、對各部門的要求 A. 門店財務(wù)收款后統(tǒng)一交總部財務(wù)，總部其他部門收取費用直接交財務(wù)部。非財務(wù)人員 一律不得收款。收到的各項費用必須開具收據(jù)，收據(jù)聯(lián)由交款人保存，作為交款證 明。 B. 各門店的營業(yè)員兼促銷員、促銷員同時兼多個品牌且由廠方支付工資的，收到的廠方 工資（現(xiàn)金、工資卡），必須每月上交各門店財務(wù)，工資卡由各門店財務(wù)負責(zé)保管 ，每月拉卡取款后開具收據(jù)交商場經(jīng)理，收據(jù)必須寫清交款人、促銷品牌。 C. 收據(jù)領(lǐng)用采用以舊換新制，即第二次領(lǐng)用新收據(jù)同時必須提供已開完的收據(jù)存根聯(lián)。 D. 打印上交款項清單，附收據(jù)財務(wù)聯(lián)，并保證二者一致。門店根據(jù)總部財務(wù)要求以現(xiàn)金 方式上繳的各項費用收入，必須根據(jù)費用的類別歸類，列出明細清單，清單金額與 收據(jù)記帳聯(lián)、罰款單財務(wù)聯(lián)等金額必須完全一致，并經(jīng)商場經(jīng)理簽字確認、門店財 務(wù)簽字確認。 E. 每月月末必須把當(dāng)月現(xiàn)金收費上交總部財務(wù)部。 F. 總部財務(wù)收到門店現(xiàn)金、款項清單及收據(jù)財務(wù)聯(lián)后必須開具總收據(jù)給交款人，以證明 收到款項。 G. 費用項目包括：管理費、職工罰款、客戶賠償、商品開箱折舊費、家電以舊換新進場 費或手續(xù)管理費、收取的廠商好處費、促銷員工資、離職員工工資獎金，工資獎金 單編制失誤多列金額，營業(yè)員服裝工號牌費、出售紙箱的收入、收取的電話費、根 據(jù)規(guī)定要求上交的款項等任何涉及現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的收款項目 2、財務(wù)部對收據(jù)的管理 A. 根據(jù)用量，進行收據(jù)的印制。 B. 收到印制的收據(jù)，按本編號，并在每本收據(jù)封面記錄起訖號 C. 門店領(lǐng)用。核定各門店的收據(jù)需求量，收據(jù)領(lǐng)用實行以舊換新制，領(lǐng)用新收據(jù)實行簽 收制。
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