貨款回收管理制度
1 目的
為了規(guī)范公司貨款回收流程，便于應收賬款及時回收，預防發(fā)生壞賬，特定本辦法。
2 適用范圍
適用于整個公司的貨款回收。
3 定義
3.1未收款
當月到期的應收貨款在次月5日前尚未收回,從即日起至月底止,將此貨款列為”未收款”。
3.2催收款
“未收款”在次月5日前尚未收回,眾即日起到月底止,將此應收貨款列為”催收款”。
3.3準呆賬
3.3.1客戶已宣告破產或雖未正式宣告破產但已有明顯的要破產的跡象。
3.3.2客戶因其它債務而受到法院查封,貨款已無償還的可能。
3.3.3支付貨款的票據(jù)一再退票,沒有令人信服和理由,且已停止出貨一個月以上者。
3.3.4催收款迄今未能收回,且已停止出貨一個月以上者。
3.3.5催收款的回收明顯有重大困難,經批準依法處理者。
4管理辦法
4.1未收款的管理
4.1.1財務部應于每月5號前將未收款明細表交市場部業(yè)務員。
4.1.2業(yè)務員應將未收款之未能收回的原因及對策、收回該批貨款的時間于3日內以書面表式提交市場經理，市場經理根據(jù)實際情況審核是否向該客戶提供銷售。
4.1.3市場部經理每月應監(jiān)督各業(yè)務員回收未收款。
4.1.4財務部根據(jù)業(yè)務員承諾的收回貨款時間于每月底檢查執(zhí)行情況。
4.2催收款的管理
4.2.1市場部經理應將未收款轉為催收款式之未收回款的原因及對策于3日內以書面形式提交分管副總,轉呈總經理批示。
4.2.2貨款經列為催收款后,副總經理應于30日內監(jiān)督各相關業(yè)務員收回貨款。
4.2.3貨款經列為催收款后30日內貨款尚未收回,將暫停對該客戶提供銷售。
4.3準呆賬的處理
4.3.1準呆賬的回收仍以市場部為方辦,由屠務部協(xié)助,必要時由法律顧問通過法律途徑處理。
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