某酒店財務工作流程
一、廳面收銀工作程序 餐廳收銀工作是記錄餐飲營業(yè)收入的第一步，也是財務管理的重要環(huán)節(jié)之一。它要求每 一名收銀員熟練地掌握自己的工作內(nèi)容及工作程序，并運用于工作中，真正地起到監(jiān)督 、把關的職能作用，為下一步的財務核算奠定良好的基礎。其工作內(nèi)容主要包括： （一）班前準備工作 1、餐廳收銀員依照排班表的班次于上崗前需簽到，由餐廳收銀領班監(jiān)督執(zhí)行，并編排報 表。 2、收銀員與領班或主管一起清點周轉金，無誤后在登記簿上簽收，班次之間必須辦理周 轉金交接手續(xù)，并在餐廳收銀員周轉金交接登記簿上簽字。 3、領取該班次所需使用的帳單及收據(jù)，檢查帳單及收據(jù)是否順號，如有缺號、短聯(lián)應立 即退回，下班時將未使用的帳單及收據(jù)辦理退回手續(xù)，并在帳單領用登記簿上簽字，餐 廳帳單由主管管理，并由主管監(jiān)督執(zhí)行。 4、檢查電腦系統(tǒng)的日期、時間是否正確，如有日期不對或時間不準時，應及時通知領班 進行調(diào)整，并檢查色帶、紙帶是否足夠。 5、查閱餐廳收銀員交接記事本，了解上班遺留問題，以便及時處理。 （二）正常操作工作程序 1、當服務員把點菜單交到收銀臺時，收銀員應首先檢查點菜單上人數(shù)、臺號是否記錄齊 全，如記錄不全則退回服務員。 2、當點菜單人數(shù)、臺號記錄齊全后，開始正式輸入菜單，首先將客帳單號碼輸入電腦內(nèi) ，收銀機將自動編制該帳單號，待客人結帳時使用；然后將客人人數(shù)、臺號以及客人所 點的食品、飲料內(nèi)容及數(shù)量依照電腦菜單鍵輸入。輸入完畢后即可等待客人結帳。 （三）結帳工作流程 1、餐廳結帳單一式二聯(lián)：第一聯(lián)為財務聯(lián)、第二聯(lián)為客人聯(lián)。 2、客人要求結帳時，收銀員根據(jù)廳面人員報結的臺號打印出暫結單，廳面人員應先將帳 單核對后簽上姓名，然后憑帳單與客人結帳。如果廳面人員沒簽名，收銀員應提醒其簽 名。 3、客人結帳現(xiàn)付的，廳面人員應將兩聯(lián)帳單拿回交收銀員總結后，將第二聯(lián)結帳單交回 客人，第一聯(lián)結帳單則留存收銀員。 4、客人結帳是掛帳的，則由廳面人員將客人掛帳憑據(jù)交收銀員辦理掛帳手續(xù)后，兩聯(lián)帳 單都交收銀員處理。 5、結帳時客人出示優(yōu)惠卡（或者廳面管理人員給予客人打折）要求打折時，廳面人員應 將優(yōu)惠卡（或者管理人員簽名）和兩聯(lián)帳單交收銀員按程序辦理打折，如果廳面人員只 將一聯(lián)帳單交收銀員，收銀員可以不給予辦理。 6、作廢或修改帳單時應由相關人員說明作廢或調(diào)整原因，并簽上姓名，在由廳面管理人 員證實后，將修改單和作廢單（兩聯(lián)）交收銀員送財務部審計審核。 7、由于種種原因，客人需要滯后結帳的，須先請廳面管理人員認可擔保，然后將其轉入 財務部應收帳款。 8、賓館總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員，經(jīng)領導批準招待客戶時須使用內(nèi)部帳 單，帳單請領導簽字后轉入財務部審計審核。 9、收銀員在本班次營業(yè)結束，后應做單班結帳；在本日營業(yè)工作結束后，應做總班結帳 。仔細核對當日的用餐情況及收入情況，并填寫“東（西）園餐廳核對表”。 （四）單、總班結帳 在每班結束后，要做單班總結；在當日業(yè)務結束后，要做總班結帳。直接點擊“單。總 班結帳”按鈕，電腦會自動總結營業(yè)收入并產(chǎn)生若干報表，根據(jù)所需，打印出報表。 （五）當日、歷史帳目查詢 “當日帳目查詢”是指未平帳和最近三天的帳目，直接點擊“當日帳目查詢”按鈕，電腦會 自動查找出所需帳目。 “歷史帳目查詢”是指以前產(chǎn)生的帳目，操作方法同上。 （六）發(fā)票管理 1、每位收銀員領用的發(fā)票由本人保管及核銷，不得由他人代領和代核銷，核銷時作廢的 頁號折開，其作廢號碼要填入發(fā)票封面背后的發(fā)票檢查記錄欄內(nèi)。 2、填制發(fā)票金額要憑客人聯(lián)的消費單金額填制（經(jīng)辦人在發(fā)票的有關項目中要簽上姓名 的全稱），其客人消費單要貼附發(fā)票存根聯(lián)的后面。 3、核銷發(fā)票時發(fā)現(xiàn)存根聯(lián)沒附上客人聯(lián)的消費單或發(fā)票不連號的，經(jīng)管人除要寫上書面 說明書附貼上，還要承擔由此而產(chǎn)生的一切經(jīng)濟損失。 4、丟失發(fā)票要及時以書面報告上報財務部，丟失發(fā)票聲明作廢的登報費要由經(jīng)管人負責 。 （七）作廢帳單的管理 收銀員當班結束時對于經(jīng)過電腦操作記錄的調(diào)整單、作廢單等都應送審計稽核。作廢 單必須由領班以上簽名證實注明作廢原因。如事后發(fā)現(xiàn)有錯，但又查不到保存的帳單， 其經(jīng)濟責任應由收銀當事人承擔，同時還要追究銷毀單的原因。 （八）現(xiàn)金、支票、信用卡的收款程序 1、現(xiàn)金 1）收現(xiàn)金時應注意辨別真?zhèn)魏蛶琶媸欠裢暾麩o損。 2）除人民幣外，其他幣別的硬幣不接收。 2、支票 收取支票應檢查是否有開戶行帳號和名稱，印鑒完整清晰，一般印鑒是一個公章二個私 章以上。如有欠缺，應先問交票人是否印鑒相符，并在背書留下聯(lián)系人姓名和聯(lián)系電話 。本賓館不接受私人支票，如由賓館經(jīng)理以上人員擔保接受支票的，該支票出現(xiàn)問題由 擔保人承擔一切責任。 3、信用卡 1）收授信用卡時，應先檢查卡的有效期和是否接受使用范圍內(nèi)的信用卡、查核該卡是否 以被列入止付名單內(nèi)，（如刷錯信用卡紙、過期、止付期及非接受范圍內(nèi)的信用卡銀行 一律拒收。 2）客人結算時，將消費金額填入簽購單消費欄，請持卡人簽名，認真核對卡號，有效期 和簽名應與信用卡一致，正確無誤后撕下持卡人存根聯(lián)隨同帳單交客人。 3）持卡人如沒有入住本賓館或先離店，代他人付款的須請持卡人在簽購單上先簽名，填 寫付款確認書，收銀員應認真核對卡號和簽名，按預住天數(shù)預計金額授權，取得授權后 ，在簽購單邊緣注明“已核”字樣簽上經(jīng)辦員姓名，寫上授權金額和授權號碼。 4）信用卡超過限額的一律要致電銀行信用卡授權中心或通過EDC取得授權，如實際消費 超過授權金額應再補授權，一筆消費只能用一個授權碼，多個授權碼應分單套購，方可 接受使用。 5）簽購金額如超過授權金額的10%以內(nèi)，原授權碼仍可使用，不須再授權。 （九）下班時現(xiàn)金及帳單交接程序 1、現(xiàn)金交接程序 餐廳收銀員編制報告完畢后，將所收的現(xiàn)金數(shù)額分別填寫在現(xiàn)金袋上，然后將現(xiàn)金裝入 袋內(nèi)。要求內(nèi)裝現(xiàn)金與現(xiàn)金袋上記錄的金額一致，并在現(xiàn)金收入交收記錄簿上簽字，辦 理現(xiàn)金交接手續(xù)。在收銀員的監(jiān)督下將現(xiàn)金袋放入保險柜中，當收銀員下班時，由接收 人一一清點現(xiàn)金口袋及核對現(xiàn)金袋上的金額與現(xiàn)金交收記錄簿金額是否一致，無誤后在 轉交人姓名欄內(nèi)簽名，A，B，C，D班以此類推，手續(xù)不變，直到第二天總出納清點為止 。 2、客帳單交接程序 客帳單交接程序分為兩類：一類是已使用的，將已使用過的客帳單按順序號排好，用客 帳單分配表包捆好，放到指定位置，供夜間核數(shù)員審核用；另一類是未使用過的，要檢 查一下與已使用過的客帳單最后一張是否有連號，無誤后，辦理退還手續(xù)。在餐廳收銀 客帳單領用登記簿的退回處簽字。如下班次繼續(xù)使用時在領用欄內(nèi)簽字辦理交接手續(xù)， 當天工作結束時，應將未使用的客帳單退回主管處，并辦理退回簽字手續(xù)。 （十）臺球廳工作程序 1、當客人到臺球廳打球消費時，收銀員接到服務員的傳遞信息后，開出收費結算單，注 明客人開始消費時間、所用臺球桌號，并在打卡機上打上開單時間，并在登記表中做好 記錄。 2、客人結帳時，收銀員要在結算單上注明截止時間，客人打球應收銀項，加上其它消費 款項，最后應收金額與客人結帳，并在打卡機上打出結帳時間，并在登記表中做好登記 記錄。 3、免費接待：根據(jù)賓館制訂的免費接待執(zhí)行?？偨?jīng)理接待，由總經(jīng)理在接待單上簽名確 認。如果不能及時簽名，由部門經(jīng)理代替接待的，由部門經(jīng)理先在接待單上簽名并注明 接待內(nèi)容，部門經(jīng)理在第二天，將手續(xù)補齊后交財務審計處審查，如果不補簽，將視同 本人消費，在其當月工資中扣除；如果總經(jīng)理打電話到康樂部通知接待客人的，由康樂 部領班以上人員填寫接待單，并于二個工作日內(nèi)將手續(xù)補齊交財務審計核查。 4、在使用結算單和酒水單的過程中，注意單據(jù)要連碼使用，修改及作廢單據(jù)、單據(jù)傳遞 要嚴格按照單據(jù)使用管理規(guī)定方法執(zhí)行。切記每次結帳都要憑結算單才能與客人結帳。 5、當班營業(yè)結束后，填寫營業(yè)繳款憑證，按規(guī)定辦理好交款交單程序。 （十一） 游泳館工作程序 1、游泳票、記次卡及年卡由收銀員按不同價格，向財務票證管理員領取。收銀員在當班 結束后，填寫繳款憑證時，要將當班銷售游泳票（記次卡、年卡）的號碼、數(shù)量及金額 在備注欄中注明清楚。當領取的票卡售完后，憑繳款憑證的第一聯(lián)，向票證管理員核銷 原領取的票卡，再重新領取票卡銷售。 2、設置“游泳館登記表”。 序號：是按照當天客人消費的次序進行排號； 類型：指客人消費的是門票、記次卡或年卡； 號碼：指客人使用的票或卡的號碼； 數(shù)量：指客人共消費了多少人次； 金額：指銷售不同票或卡的不同價格； 卡使用次數(shù)：指記次卡消費是第幾次消費及所剩次數(shù)； 衣柜號碼：指由康樂服務員發(fā)給客人的衣柜鑰匙的號碼； 進館時間：指客人進館時間； 客人簽名：指年卡客人消費時客人簽名； 核對簽名：指由康樂領班以上人員，證實年卡客人或免費接待客人的核實簽名； 備注：指記錄特殊情況的注解。 注意：本表一式兩聯(lián)，當天營業(yè)結束后，由收銀員和康樂部進行核對， 核對無誤后，雙方共同簽名確認；一份交財務審計核對，另一份由康樂部留存核查。 3、康樂收銀員要認真填寫當班銷售及受理票和卡按表中內(nèi)容，注意票和卡的號碼以及卡 的使用次數(shù)。 4、客人衣柜鑰匙由康樂服務員保管發(fā)放，康樂服務員接到收銀員傳遞過來的票和卡時， 將衣柜鑰匙發(fā)給客人，并將鑰匙號碼對照收銀員填寫的票或卡填入表中。 5、客人使用贈票時，收銀員收到票后，在票面上寫上“作廢”字樣并注上日期，當班結束 后，將贈票交財務審計核對審查。 6、受理年卡時，一般要求客人在登記表上簽名確認，如果客人沒簽名，必須由康樂部當 值領班以上人員簽名證實。 7、免費接待：根據(jù)賓館制訂的免費接待執(zhí)行?？偨?jīng)理接待，由總經(jīng)理在接待單上簽名確 認。如果不能及時簽名，由部門經(jīng)理代替接待時，由部門經(jīng)理先在接待單上簽名，并注 明接待內(nèi)容；部門經(jīng)理應在第二天，將手續(xù)補齊后交財務審計處審查，如不補辦手續(xù)， 將視同本人消費并在其當月工資中扣除；如果總經(jīng)理打電話到康樂部通知接待客人的， 由康樂部領班以上人員填寫接待單，并于二個工作日內(nèi)將手續(xù)補齊交財務審計核查。 8、鑰匙交接：客人游泳沖洗完后，由康樂部更衣室服務員將客人衣柜鑰匙交到服務臺服 務員處，在雙方交接鑰匙時，必須辦理填寫“鑰匙交接表”（一式兩聯(lián)），財務收銀員要 起到監(jiān)督作用，并在表上簽名證實；當天營業(yè)結束后，將此單一聯(lián)連同登記表一起交財 務審計核對，一聯(lián)由康樂部留存?zhèn)洳椤?9、當班營業(yè)結束后，填寫營業(yè)繳款憑證，按規(guī)定辦理好交款交單程序。 （十二）保齡球館工作程序 1、客人進館消費打球時，預先交押金，由收銀員開出“押金收條”（一式三份），將第二 聯(lián)交球館服務員作為開道的憑據(jù)，第三聯(lián)交客人留底。 2、球館服務員接到收銀員傳遞的“押金收條”后，注上開道時間及球道號，并給客人開道 打球。 3、如果客人消費金額超過“押金收條”上的押金，由球館服務員通知客人到收銀處并再次 交納押金后，才能給予繼續(xù)消費。 4、客人打完球后，球館服務員在“押金收條”上注明結束時間，并寫明客人所打局數(shù)及消 費金額，將“押金收條”的第二聯(lián)交給收銀員結帳。 5、收銀員接到球館服務員傳遞的結帳信息后，收回客人留底的第三聯(lián)“押金收條”，根據(jù) 客人的消費項目及消費額開出結算單，并與客人結帳。結算單一式四聯(lián)，填寫時必須一 起填寫，不得分別填寫。 6、如果客人的押金多于實際消費，結帳時須退款給客人的，由廳面管理人員簽名證實后 ，交收銀員辦理退款手續(xù)。 7、用于開“押金收條”的押金單和結算單必須聯(lián)碼使用，填寫時必須按單據(jù)內(nèi)容及客人消 費項目規(guī)范填寫，不得隨意修改及作廢單據(jù)。修改或作廢結算單必須由收銀員寫明原因 ，并由廳面管理人員及收銀領班以上人員證實。 8、免費接待：按照賓館制訂的免費接待辦法執(zhí)行?？偨?jīng)理接待時，由總經(jīng)理在接待單上 簽名確認。如果不能及時簽名，由部門經(jīng)理代替接待的，由部門經(jīng)理先在接待單上簽名 并注明接待內(nèi)容，部門經(jīng)理在第二天將手續(xù)補齊后，交財務審計處審查；如果不補辦， 將視同其本人消費，并在其當月工資中扣除；如果總經(jīng)理打電話到康樂部通知接待客人 的，由康樂部領班以上人員填寫接待單，并于二個工作日內(nèi)將手續(xù)補齊交財務審計核查 。 9、客人購買月卡、優(yōu)惠卡時，需填寫四聯(lián)結算單據(jù)，注明卡號、起止時間，并讓客人簽 名。 10、客人持月卡消費時，需填寫結算單，注明卡號、使用次數(shù)，并有客人簽名。接待員 憑結算單直接給客人開局。 11、客人使用贈票的，收銀員收到票時在票面上寫上“...
某酒店財務工作流程