《反洗錢義務(wù)基礎(chǔ)理論闡述》

《反洗錢義務(wù)基礎(chǔ)理論闡述》
主講：周思聞老師
【課程背景】
隨著《中華人民共和國反洗錢法（修訂草案）》面向社會公眾征求意見到2024年11月，最新反洗錢法頒布，反洗錢工作開展從監(jiān)管、要求到管理、實施都有了新的形勢，為幫助金融機構(gòu)高級管理人員和基層員工熟悉反洗錢工作的最新進展與監(jiān)管動向，同時進一步提高機構(gòu)專業(yè)人員的反洗錢實務(wù)技能，增強反洗錢工作的合規(guī)性和有效性，安排線上課程為銀行反洗錢工作人員解讀國內(nèi)、外形勢和需求，鞏固反洗錢義務(wù)工作開展要求和重點。
【課程收益】
了解《新反洗錢法》核心修訂解讀
解讀受益所有人及其識別方法
梳理不同階段的盡職調(diào)查
了解美國財政部金融制裁框架
回溯大額可疑交易監(jiān)測報告
探索若干典型洗錢手法與工具
【課程時長】
0.5天（6小時/天）
【課程對象】
適合金融機構(gòu)內(nèi)部員工，包括反洗錢專崗人員和其他條線業(yè)務(wù)人員
【課程方式】
問題討論+要點解析+經(jīng)驗總結(jié)
【課程特色】
實時剖析2024年反洗錢新法的監(jiān)管指引以及要求
以學(xué)員的崗位角色視角總結(jié)相關(guān)工作經(jīng)驗和方法
【課程大綱】
《新反洗錢法》核心修訂解讀洗錢的來源
反洗錢法修訂進展、意義
新法與舊法的差異分析
重點解析：2024年新《中華人民共和國反洗錢法》新舊對比和解析
上游犯罪
風(fēng)險為本
明確特定非金融機構(gòu)范圍
強化保密
明確責(zé)任
管轄范圍
受益所有人及其識別方法《受益所有人信息管理辦法》
《受益所有人信息管理辦法》解析
受益人定義
識別方法
同階段的盡職調(diào)查（初始、持續(xù)、強化、重新調(diào)查）
〔2022〕第 1 號 《金融機構(gòu)客戶盡職調(diào)查和客戶身份資料及交易記錄保存管理 辦法》所有人信息管理辦法》解析
《持續(xù)盡職調(diào)查指引》征求意見稿解析
盡職調(diào)查要素
盡職調(diào)查場景分類（初始、持續(xù)、強化、重新調(diào)查）
美國財政部金融制裁框架
監(jiān)管主體：OFAC（關(guān)鍵角色）全稱：Office of Foreign Assets Control（外國資產(chǎn)控制辦公室）
核心職能：
制定/更新制裁名單（如SDN List、SSI List）
凍結(jié)受制裁對象在美國的資產(chǎn)
審查制裁豁免申請（如人道主義交易）
制裁對象：國家、實體、個人、船舶、飛機等
法律依據(jù)（四大支柱）
法律類型
典型法案
應(yīng)用場景
國家緊急狀態(tài)法
《國際緊急經(jīng)濟權(quán)力法》(IEEPA)
總統(tǒng)宣布緊急狀態(tài)后實施制裁（如俄烏戰(zhàn)爭）
反恐與國家安全法
《愛國者法案》《全球馬格尼茨基法案》
打擊恐怖主義、侵犯人權(quán)行為
行業(yè)專項法
《伊朗制裁法案》《朝鮮制裁條例》
針對特定國家關(guān)鍵行業(yè)（如能源、軍工）
跨國合作機制
FATF建議、聯(lián)合國安理會決議
協(xié)調(diào)國際多邊制裁（如對朝鮮、伊朗）
制裁類型（三級分類）
全面制裁（Comprehensive Sanctions）：禁止所有涉美交易（含美元、美籍人士）
定向制裁（Targeted Sanctions）：針對特定實體/個人的資產(chǎn)凍結(jié)與交易限制
次級制裁（Secondary Sanctions）：懲罰與受制裁方交易的第三方
行業(yè)制裁（Sectoral Sanctions）：限制特定行業(yè)（如能源、金融）的關(guān)鍵交易
核心制裁工具
工具
內(nèi)容
中國企業(yè)風(fēng)險點
SDN清單
凍結(jié)資產(chǎn)+禁止交易，含50%規(guī)則（控股超50%實體自動被禁）
關(guān)聯(lián)交易、供應(yīng)鏈間接涉險
SSI清單
限制特定行業(yè)融資與技術(shù)合作（如俄能源業(yè)禁止美元債發(fā)行）
對俄技術(shù)出口、合資項目合規(guī)性
CAPTA清單
禁止開立/維持美國代理賬戶（切斷美元通道）
中資銀行跨境結(jié)算面臨審查
非SDN菜單式制裁
選擇性懲罰（如高官簽證禁令、禁止政府采購）
在美上市企業(yè)高管個人風(fēng)險
大額可疑交易監(jiān)測報告
概念
大額交易定義：
境內(nèi)交易：
交易主體
單筆或當(dāng)日累計金額閾值
典型場景
自然人客戶
≥5萬元（含等值外幣）
個人賬戶轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金存取、跨境匯款等
非自然人客戶（企業(yè)/機構(gòu)）
≥200萬元（含等值外幣）
企業(yè)賬戶轉(zhuǎn)賬、資金歸集、投資交易等
境外交易：
交易類型
金額閾值
示例
跨境人民幣交易
≥20萬元（或等值外幣）
境內(nèi)企業(yè)向境外關(guān)聯(lián)公司支付貨款
外幣現(xiàn)金交易
≥1萬美元（或等值外幣）
個人攜帶外幣現(xiàn)鈔出境
無需報送情形
可疑交易定義：風(fēng)險為本、合理懷疑
法律法規(guī)
金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（央行令〔2023〕1號）
重點解析：合理懷疑、風(fēng)險為本，新舊法對比。
FATF建議第20項（可疑交易報告義務(wù)）
維度
大額交易報告
可疑交易報告
觸發(fā)條件
金額達標(biāo)即報
主觀判斷+系統(tǒng)預(yù)警
報送時效
T+1日
可疑識別后5個工作日內(nèi)
數(shù)據(jù)內(nèi)容
交易基礎(chǔ)信息（雙方賬號、金額、時間）
客戶背景、行為分析、可疑理由描述
法律后果
漏報直接違規(guī)
誤判可能引發(fā)客戶投訴
流程&內(nèi)容
報告合規(guī)要點與常見錯誤
報告三要素
完整性：覆蓋客戶KYC數(shù)據(jù)、資金流向圖、關(guān)聯(lián)方信息
及時性：不得為“補充調(diào)查”延誤報送（先報后補）
保密性：嚴禁向客戶透露監(jiān)測行為
典型違規(guī)場景
漏報：誤將“代發(fā)工資”大額交易排除監(jiān)測（未驗證實際用途）
誤報：未識別客戶合理購房首付款（地區(qū)房價差異分析缺失）
描述模糊：僅寫“交易可疑”，未說明具體異常點（如無物流的跨境轉(zhuǎn)口貿(mào)易）
若干典型洗錢手法與工具
數(shù)字人民幣
現(xiàn)金
ATM取現(xiàn)
柜面取現(xiàn)
第三方支付跑分
公用事業(yè)繳費
商品
虛擬幣
案例一：Z銀行大量客戶數(shù)幣洗錢案件
案例二：U銀行電詐資金柜面趣新年
案例三：B省張某被騙利用“充電費”協(xié)助涉案人員洗錢

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