東宇集團組織業(yè)績質詢管理辦法
東宇集團組織業(yè)績質詢管理辦法 業(yè)績質詢是組織績效管理PCTA循環(huán)中的T階段——業(yè)績跟蹤質詢階段。是指對企業(yè)組織 業(yè)績——企業(yè)CEO的績效合約書中承諾的全年經營管理指標完成情況的檢查和督促。為了使 業(yè)績質詢有關工作做得科學、規(guī)范、有效，特制定本管理辦法。 一、業(yè)績質詢的總體原則 信守承諾，結果導向，客觀真實，嚴肅認真。 1、信守承諾的原則?？己似诔蹼p方應對績效目標達成共識，被考核者須對績效目標進 行承諾，考核者對獎勵與回報進行承諾。 2、結果導向的原則。工作態(tài)度和工作能力應當體現在工作績效的改進和提高上。建立 以結果為導向的執(zhí)行文化——用正確的方法做正確的事，不斷追求工作效果。 3、客觀真實的原則。考核的數據及事實以日常管理中的觀察、記錄為基礎，并注意定 量與定性相結合，強調以數據和事實說話。 4、嚴肅認真原則?？冃Ч芾淼母飨嚓P部門，無論是數據的提供、數據的收集、還是績 效結果的總結、分析等，均應嚴肅認真，不得隨意應付。 二、業(yè)績質詢的必備要素 1、人 員 λ 人員到位：被考評人及與績效管理相關的各數據提供部門/人、考評部門/人、各 項業(yè)務相關的配合、支持部門/人員等，必須熟悉并掌握整個體系運作流程及相應 的工具、方法。 λ 需要以上人員/部門的管理人員充分參與并支持工作的開展。 2、組 織 責任到位：要理清業(yè)績跟蹤體系中的組織機構及相應的工作職責。根據2004年集團公 司的工作重點及各企業(yè)CEO簽訂的績效合約書的實際內容，績效質詢的職責分工如下 ： λ 集團公司計財部負責各企業(yè)的財務分析報告，此項工作責任人為計財部部長； λ 流程領導小組負責各企業(yè)的流程管理工作推進情況的總結和分析，此項工作的責任 人為流程領導小組組長； λ ENS領導小組負責各企業(yè)信息化管理推進工作的總結和分析，此項工作的責任人為 信息管理部部長； λ 資產管理部負責各企業(yè)的比質比價及資產管理的工作總結和分析，此項工作的責 任人為資產管理部部長； λ 人力資源部負責各企業(yè)核心團隊建設、能力提升及人力資源工作的總結和分析， 此項工作的責任人為人力資源部部長； λ 總裁辦負責各企業(yè)客戶管理、市場營銷體系建設工作的總結和分析，此項工作的 負責人為總裁辦主任。 λ 業(yè)績質詢的總體協調、督辦工作由總裁辦負責，責任人為總裁辦主任。 3、信 息 λ 要完善財務信息系統，規(guī)范經營管理的統計工作，以提供客觀、充分并且及時的 考核依據。建立能夠滿足質詢會議要求的財務業(yè)績數據分析及報告系統。 λ 以上各職能部門應注重對各企業(yè)相關績效管理數據的收集、檢查和指導， 建立能夠滿足質詢會議要求的綜合管理情況的分析及報告系統。 三、業(yè)績質詢的重點 季度業(yè)績質詢以年度分解下來的季度計劃為依據，以效益類指標為重點，適當兼顧客 戶、流程、學習指標。 質詢的經營重點指標： ● 市場態(tài)勢 訂單、收入、掉單報告、市場動態(tài)、潛在客戶現狀及行動計劃、客戶反饋、競爭對手 動態(tài)、市場大??； ● 財務報表（三表） ● 成本（含重要費用）結構（變動/固定） ● 業(yè)績構成（部門、產品、區(qū)域、檔次） ● 利潤構成（部門、產品、區(qū)域、檔次） ● 現金流量等。 四、業(yè)績質詢的四個環(huán)節(jié) 這四個環(huán)節(jié)分別為：數據收集、數據分析、質詢會議、改進行動計劃。 1、數據收集：是指針對年度績效合約書中計劃的業(yè)績目標，按照季度業(yè)績質詢模版 的要求，依據平衡記分卡季度分解的業(yè)績目標、上次質詢會議的備忘錄、上次會議確定 的行動計劃、本季度集團公司力推的經營管理中點等，由其各數據提供部門/人、考評部 門/人負責數據收集統計工作。 ● 季度業(yè)績質詢中，財務數據是其核心。因此，該項工作應在集團公司組織召開業(yè)績質詢 會議之前5日完成。 ● 各數據的收集來源于平衡記分卡中規(guī)定的數據提供部門/人，數據收集人應按照各項目的 考核部門/人要求及時填報有關數據，以便分析和質詢使用。其相關材料應于業(yè)績質詢會 議前5日完成。 2、數據分析：是指為開好季度業(yè)績質詢會而做的業(yè)績（重點是財務數據和關鍵事件 ）分析。 ● 各企業(yè)CEO做企業(yè)經營情況季度總結分析報告。 ● 財務數據分析由計財部部長牽頭，其他首席配合，分析的重點是：實際完成的業(yè)績情 況與計劃的差異？原因？公司的資源配置是否合理？建議？等等。 ● 其它關鍵事件的分析，由相關的職能部門、考評部門/人負責組織質詢提綱。 ● 此項工作應在集團公司組織召開業(yè)績質詢會議之前2日完成，并報給總裁辦，由總裁辦發(fā) 給參加績效質詢會議的相關人員。 ● 此項工作由集團總裁辦負責督辦、落實，人力資源部負責統計、匯總。 3、業(yè)績質詢會議： （1）業(yè)績質詢會議目的： ● 對前一季度企業(yè)各業(yè)務部門的經營及財務計劃目標完成情況進行考核，及時發(fā)現和解決 問題，確保計劃的實現； ● 了解企業(yè)市場趨勢和運作情況，必要時修訂計劃，以適應市場的變化； ● 總結經驗，分享最佳實踐； ● 人事變動等。 （2）業(yè)績質詢形式及參加人員： ● 第一階段：一對一質詢（參加人員：集團高管、績效質詢小組成員、成員企業(yè)以CEO為核 心的領導團隊）； ● 第二階段：總裁辦公擴大會（本季度業(yè)績質詢會議總結。參加人員：集團總部部長以上 經理人、成員企業(yè)CEO）。 （3）業(yè)績質詢主要內容： ● 業(yè)績完成情況與計劃或預測的差異及原因分析； ● 市場形勢及環(huán)境分析 ； ● 如何調整下階段的經營活動，如果是因為戰(zhàn)略問題沒有完成績效目標，將采取何措施？ 如果是執(zhí)行上出了問題怎么辦？ ● 下一階段的合理目標及措施。 具體匯報內容按業(yè)績質詢匯報提綱及模板進行。 （4）質詢會議要求： ● 各企業(yè)CEO按集團提供的模板進行匯報（見模版一）； 集團提供的《東宇集團2004年上半年業(yè)績質詢會匯報模板》只是績效的一個總體結果， 匯報人應依據模版展開分析，按著前面第（3）項——業(yè)績質詢的主要內容匯報。 ● 質詢材料一律用Powerpoint演示； ● 質詢應實事求是，并用數據和事實說話； ● 質詢的問題以事實為基礎，對事不對人； ● 質詢委員會成員要了解業(yè)務，會議上積極質詢； ● 總裁對質詢過程產生的疑義和爭議進行終決。 ● 質詢結果應由成員企業(yè)CEO認定，并形成改進意見。 業(yè)績報告的格式統一由相關職能部門提供，總裁辦負責發(fā)放。 （5）質詢會議時間： ● 過程質詢：每年的四月、七月、十月中旬； ● 年度質詢：一月中旬（第四季度質詢會 = 全年業(yè)績質詢）。 （6）質詢會議議程： |序號 |會 議 議 程 |時間（分鐘 | | | |） | | 第一階段：一對一業(yè)績質詢會議 | |180 | |1 |主持人宣布開會 |5 | |2 |集團財務副總裁從集團角度介紹上季度企業(yè)總 |10 | | |體目標完成情況 | | |3 |成員企業(yè)CEO匯報上季度的業(yè)績目標完成情況、|40 | | |經驗總結和問題分析，下一季度調整建議及行 | | | |動計劃 | | |4 |計財部就企業(yè)有關經營財務指標完成情況總結 |30 | | |、差距分析及主要疑點質詢 | | |5 |績效質詢小組成員對各企業(yè)的綜合業(yè)績進行質 |80 | | |詢 | | |6 |集團總裁總結會議達成的需解決的問題，明確 |10 | | |改進目標 | | |7 |主持人宣布閉會 |5 | | 第二階段：總裁辦公會 | |120 | |1 |主持人宣布開會 |5 | |2 |集團財務副總裁對上季度集團及各企業(yè)總體目 |30 | | |標完成情況進行總結報告 | | |3 |各職能部門對相關的工作進行總結分析 |60 | |4 |集團總裁對業(yè)績質詢進行總結 |20 | |5 |主持人宣布閉會 |5 | |總體時間 |180n+120 | （7）撰寫業(yè)績評估報告 在業(yè)績質詢會會議結束后，由會議記錄人整理并撰寫企業(yè)業(yè)績指標完成情況報告，經 集團業(yè)績質詢小組確認后，由集團總裁、企業(yè)CEO簽字，作為企業(yè)季度業(yè)績的結論性意見 。（見模版二） 4、績效改進行動計劃：根據年度經營計劃、季度完成情況及存在問題的分析和業(yè)績 質詢會上的意見，由企業(yè)CEO提出改進行動計劃，明確改進要點、措施、改進時間、 責任人等，并組織實施。（見模版三《東宇集團 季度業(yè)績質詢會議企業(yè)經營績效整改行動計劃》） λ 由總裁辦組織整理會議紀要或備忘錄（質詢內容、總結、會議責成解決的事項及 責任人等），備忘錄由集團總裁、企業(yè)CEO簽字。 |業(yè)績質詢會議備忘錄 | |1、相關信息（時間，會議參加人，主持人，地點等） | |2、標題 | |3、一句話總結備忘錄的內容 | |4、會議質詢內容要點 | |5、差距與主要問題 | |6、下一步的任務措施 | |7、簽名 | λ 總裁辦組織相關職能部門進行《企業(yè)績效改進行動計劃》的進度跟蹤，對發(fā)現的問 題及時通報，并提出整改意見。 五、此辦法自文件下發(fā)之日起執(zhí)行。
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