《多行業(yè)企業(yè)內部審計實務操作》
《多行業(yè)企業(yè)內部審計實務操作》詳細內容
《多行業(yè)企業(yè)內部審計實務操作》
《多行業(yè)企業(yè)內部審計實務操作》
【授課時長】
2-3天
【課程大綱】
第一部分 財務審計
第一講 流動資產審計
一、貨幣資金審計
二、采購與付款審計
（一）采購與付款循環(huán)業(yè)務活動及控制風險
（二）采購與付款循環(huán)的控制測試
三、應收及預付賬款審計
四、壞賬準備審計
第二講 非流動資產審計
一、投資與籌資業(yè)務活動及風險
二、投資與籌資循環(huán)的內部控制測試
三、長期股權投資審計
四、固定資產審計
五、在建工程審計
六、工程物資審計
七、無形資產審計
第三講 負債審計
一、流動負債審計
二、長期負債審計
第四講 生產與存貨審計
一、生產與存貨業(yè)務活動及控制風險
二、生產與存貨循環(huán)內部控制及測試
第五講 所有者權益審計
一、實收資本審計
二、資本公積審計
三、盈余公積審計
四、未分配利潤審計
第六講 損益審計
一、收入審計
二、銷售與收款業(yè)務活動及控制風險
三、銷售與收款循環(huán)的控制測試
四、成本費用審計
五、利潤審計
第七講 財務報表審計
一、資產負債表審計
二、利潤表審計
三、現金流量表審計
四、合并報表審計
五、銷售與收款循環(huán)的財務報表審計結果利用
六、采購與付款循環(huán)的財務報表審計結果利用
七、生產與存貨循環(huán)的財務報表審計結果利用
八、投資與籌資循環(huán)的財務報表審計結果利用
九、貨幣資金審計的財務報表審計結果利用
第八講 案例分析
第二部分 工程審計
第一講 工程基本審計
一、用于工程審計的資料
二、工程項目前期審計
三、工程項目中期審計
四、工程項目終結審計
五、工程項目審計應注意的問題
第二講 建設項目審計
一、建設項目審計業(yè)務操作流程設計
二、建設項目開工前期主要工作審計
（一）建設項目投資決策審計
（二）建設項目的設計管理審計
（三）開工前期準備工作審計
三、建設項目招標投標與合同審計
（一）建設項目招標投標概述
（二）建設項目招標投標審計
（三）建設工程合同的簽訂和審計
四、建設項目財務收支審計
（一） 建設項目資金籌措的審計
（二）建設項目資金使用情況審計
（三）建設項目會計報表審計
（四）建設項目財務決算審計
五、建設項目投資效益審計
（一）建設項目效益審計概述
（二）建設項目財務效益審計
案例 項目選優(yōu)
（三）建設項目宏觀效益審計
（四）建設項目環(huán)境效益審計
（五）建設項目效益審計指標體系構建和總體評價
六、建設項目管理審計
（一）建設項目管理審計概述
（二）建設項目內部控制審計 （三）工程管理審計
七、施工過程審計
八、工程項目審計中應注意的問題
第三講 工程造價審核
一、工程造價審核的概念
二、工程造價審核的內容
1．工程量的審核
2．套用單價的審核
3．費用的審核
三、工程造價的審核方法及步驟
（一）審核方法
1 . 全面審核法
2. 重點審核法
3. 對比審核法
4. 分組計算審核法
5. 篩選法
(二)審核步驟
1. 合理確定工程造價審核人員
2. 審核資料的收集、整理及采用
3. 審核工作的具體實施
四、項目竣工決算審計與工程造價審核的本質區(qū)別
1. 依據不同
2. 標的不同
3. 從業(yè)人員不同
4. 法律效力不同
5. 目的不同
五、提高工程造價審核質量的措施
六、工程造價審核常見問題及應對措施
(一)工程造價審核過程中常見的問題
1. 技術標與商務標脫離
2. 混淆施工圖與竣工圖的區(qū)別
3. 更換變更聯系單
4. 提高材料價格標準
5. 曲解合同意思
6. 虛設費用
(二)工程造價審核過程中應把握的措施
七、工程造價審核過程中的變更與索賠
(一)工程變更的確認及處理程序
(二)工程索賠的處理
第四講 施工圖預算審核
一、施工圖預算審核的主要內容
二、施工圖預算的審核方法
第五講 定額基價套用審核
一、定額基價的概念
二、定額基價的套用
三、定額基價的確定
1.人工費
2.材料費
3.機械臺班費
四、定額基價套用審核
第六講 案例分析
第三部分 離職（任）審計
第一講 離職（任）審計概述
一、離職審計與離任審計的區(qū)別與聯系
二、離職（任）審計的內容
三、離職（任）審計的種類
四、離職（任）審計的方法
第二講 內部經濟責任審計
一、內部經濟責任審計的必要性與特點
二、內部經濟責任審計目標和內容
（一）內部經濟責任審計目標
（二）內部經濟責任審計內容
三、內部經濟責任審計的程序與方法
（一）內部經濟責任審計程序
（二）經濟責任審計方法
四、內部經濟責任審計評價與責任界定
（一）內部經濟責任審計總體評價
（二）內部經濟責任審計評價指標
（三）內部經濟責任審計中的責任界定
第三講 離（職）任經濟責任審計報告
一、離職（任）經濟責任審計報告的內容
二、離職（任）經濟責任審計報告格式
第四講 案例分析
第四部分 互動與答疑
屠建清老師的其它課程
《行政事業(yè)單位財務能力提升、賬務處理和內控等實務》提綱第一講行政事業(yè)單位財務能力提升策略一、行政事業(yè)單位財務人員現狀（一）基本工作現狀（二）制度變化帶來的挑戰(zhàn)（三）知識背景的不足二、行政事業(yè)單位專業(yè)背景及要求（一）行政事業(yè)單位會計特點（二）職業(yè)發(fā)展與能力提升三、行政事業(yè)單位財務能力提升策略（一）?構建全鏈條管理體系（二）?優(yōu)化預算管理（三）?完善財務制度建設
講師：屠建清詳情
《建筑業(yè)稅務稽查、風險應對、業(yè)財融合與報表測評》提綱金稅四期智慧稅務稽查背景分析一、背景介紹（一）發(fā)票四流合一（二）稅負率波動監(jiān)控（三）社保合規(guī)性篩查（四）企業(yè)賬戶真實性審計（五）利潤真實性核查二、金稅四期從“以票控稅”到“以數治稅”的智慧稅務（一）DeepSeek帶你速覽精華（二）內容由DeepSeek模型生成三、當前稅收形勢與金稅四期核心特點（一）政策背
講師：屠建清詳情
《企業(yè)財務分析與價值提升》提綱第一講資產負債表解讀與分析甲企業(yè)某年度資產負債表一、深入理解資產負債表上的財務數據二、從公司運作管理的角度重新審視資產負債表三、資產負債表與利潤表的關系四、資產負債表水平與結構分析案例結合資產負債表指標分析，發(fā)現問題、提出措施案例黃山旅游公司結合資產負債表指標分析利潤表解讀與分析甲企業(yè)某年度利潤表一、利潤表反映哪些內容，揭示哪些
講師：屠建清詳情
《宏觀經濟形勢及行業(yè)發(fā)展趨勢》提綱第一講2025年中國經濟形勢與政策展望一、2025年影響中國經濟的主要因素人口持續(xù)負增長，老齡化問題加劇市場預期依然較弱高技術產業(yè)發(fā)展受到一定阻力支柱產業(yè)仍在調整地緣政治風險上升中美關系面臨挑戰(zhàn)二、2025年中國經濟的自然走勢總需求的自然走勢總供給的自然走勢宏觀經濟仍將是供給、需求雙收縮的格局三、2025年中國宏觀經濟的風險
講師：屠建清詳情
《商業(yè)銀行強化財經紀律及財務管理能力提升》提綱商業(yè)銀行強化財會監(jiān)督的措施一、?強化內部治理和外部監(jiān)督二、?完善監(jiān)督體系和工作機制三、?提升信息化水平四、?分類精準施策五、?嚴肅財經紀律六、?健全財會監(jiān)督體系七、?完善工作機制八、?強化政治屬性九、?提升監(jiān)督效能十、?整治不正之風十一、?加強法治建設十二、財務人員避免紅線的措施（一）提高財務人員素質（二）建立健
講師：屠建清詳情
《經銷商的財務團隊與銷售團隊的財務培訓》提綱第一講經銷商的財務團隊培訓一、理論知識體系（一）財務基礎知識?（二）稅法與稅務管理?（三）審計理論與應用?（四）金融與風險管理?二、實踐技能培養(yǎng)（一）財務系統操作能力?（二）跨部門協作與溝通（三）決策支持能力?三、專項技能深化（一）財務分析工具應用?（二）成本核算與控制?（三）預算全周期管理?四、合規(guī)與適應性訓練（
講師：屠建清詳情
《AI工具賦能企業(yè)應收帳款管理》提綱第一講AI推動財務數智化升級一、財務管理加速數字化轉型二、財務數字化將向超級自動化邁進三、共建智能財務新生態(tài)四、AI技術助力財務管理智能化第二講DeepSeek在應收賬款管理中的應用路徑一、DeepSeek（深度、尋找、探索）概述二、?效率提升與優(yōu)化流程（一）?自動化數據處理??（二）?智能文檔處理?三、?風險識別與強化管
講師：屠建清詳情
《新建礦井合規(guī)建設培訓》提綱??第一講礦井建設招標合規(guī)管理一、項目報建與招標申請二、招標文件編制與發(fā)布三、招標、開標與評標四、中標與合同簽訂五、《中華人民共和國招標投標法》（2000.1.1起施行）要點解讀第二講礦井建設施工等環(huán)節(jié)合規(guī)管理一、礦山施工中的主要風險（一）安全風險（二）環(huán)境風險（三）法律風險（四）經濟風險（五）技術風險二、風險控制的目標與實施范圍
講師：屠建清詳情
《數智時代的財務轉型與價值創(chuàng)造》提綱第一講智能財務一、智能財務概述二、智能財務涵蓋的三個層面（一）業(yè)務與財務相融合的智能財務共享平臺，這是智能財務的基礎（二）商業(yè)智能的智能管理會計平臺，這是智能財務的核心（三）人工智能的智能財務平臺，這代表智能財務的發(fā)展第二講智能財務解決方案一、K/3WISE智能財務特性二、自動記賬三、智能管控四、資金管控五、成本管控六、費
講師：屠建清詳情
- [潘文富]酒商當前的應急措施十一條
- [潘文富]錢給到位就能招到人？
- [潘文富]廠家招商之前的簡單自我評
- [潘文富]連鎖零售系統的打補丁
- [潘文富]銷售業(yè)績不好時的反思點
- [王曉楠]輔警轉正方式，定向招錄成為
- [王曉楠]西安老師招聘要求，西安各區(qū)
- [王曉楠]西安中小學教師薪資福利待遇
- [王曉楠]什么是備案制教師？備案制教
- [王曉楠]2024年陜西省及西安市最
- 1社會保障基礎知識(ppt) 21232
- 2安全生產事故案例分析(ppt) 20312
- 3行政專員崗位職責 19102
- 4品管部崗位職責與任職要求 16362
- 5員工守則 15519
- 6軟件驗收報告 15447
- 7問卷調查表(范例) 15190
- 8工資發(fā)放明細表 14616
- 9文件簽收單 14289